2022年度

　　嶽陽縣供銷合作聯社決算

　　目錄

　　第一部分 部門概況

　　一、部門職責

　　二、機構設置及決算單位構成

　　第二部分 部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　第三部分 部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、政府性基金預算收入支出決算情況

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

　　九、財政撥款三公經費支出決算情況說明

　　十、關於機關運行經費支出說明

　　十一、一般性支出情況說明

　　十二、關於政府采購支出說明

　　十三、關於國有資產占用情況說明

　　十四、關於2022年度績效評價情況的說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　嶽陽縣供銷合作聯社概況

　　一、 部門職責

　　嶽陽縣供銷合作聯社主要指導全縣供銷社改革發展和業務活動；對全縣重要農業生產資料、農副產品、煙花爆竹經營進行組織、協調、管理；對社有資產進行監督管理。

　　二、機構設置及決算單位構成

　　（一）內設機構設置。縣供銷社內設機構包括辦公室、財計股、人事股、業務股、儲保股、監事會辦公室6個股室，1個新農村網絡信息中心。縣社機關共有幹部職工69人，其中在職幹部職工25人，退休幹部職工44人。

　　（二）決算單位構成。本單位沒有所屬二級機構，因此2022年度部門預算僅為本級預算。

　　第二部分

　　部門決算表

　　（見附件）

　　第三部分

　　2022年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2022年度收、支總計961.45萬元。與上年相比，增加404.15萬元，增長72.52%，主要是因為增加柏祥基層社土地收儲款和上年供銷改革經費收支。

　　二、收入決算情況說明

　　2022年度收入合計961.45萬元，其中：財政撥款收入645.60萬元，占67.15%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入315.85萬元，占32.85%。

　　三、支出決算情況說明

　　2022年度支出合計961.45萬元，其中：基本支出494.69萬元，占51.45%；項目支出466.76萬元，占48.55%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2022年度財政撥款收、支總計645.6元，與上年相比，增加200.14萬元,增長44.93%，主要是因為增加柏祥基層社土地收儲款和上年供銷改革經費收支。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）財政撥款支出決算總體情況

　　2022年度財政撥款支出596萬元，占本年支出合計的61.99%，與上年相比，財政撥款支出增加152.4萬元，增長34.35%，主要是因為深化供銷改革項目支出增加。

　　（二）財政撥款支出決算結構情況

　　2022年度財政撥款支出596萬元，主要用於以下方麵：商業服務業類支出507.85萬元，占85.2%；社會保障和就業類支出31.13萬元，占5.22%；衛生健康類支出15.18萬元，占2.57%；農林水類支出20萬元，占3.36%；住房保障類支出21.43萬元，占3.59%；一般公共服務類支出0.41萬元，占0.06%。

　　（三）財政撥款支出決算具體情況

　　2022年度財政撥款支出年初預算數為431.36萬元，支出決算數為596萬元，完成年初預算的138.16%，其中：

　　1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款） 其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

　　年初預算為0萬元，支出決算為0.41萬元，因年初預算數為0，無百分比情況，決算數大於年初預算數的主要原因是：此項支出為遺屬生活補助，由組織部核實後下撥，所以沒有預算。

　　2、商業服務業（類）商業流通事務（款）行政運行（項）。

　　年初預算為261.7萬元，支出決算為311.78萬元，完成年初預算的119%，決算數大於年初預算數的主要原因是：工資普調。

　　商業服務業（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）。

　　年初預算為102.7萬元，支出決算為196.07萬元，完成年初預算的190.92%，決算數大於年初預算數的主要原因是：增加了老舊小區改造支出。

　　3、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

　　年初預算為28.57萬元，支出決算為28.24萬元，完成年初預算的98.84%，決算數小於年初預算數的主要原因是：人員退休，機關事業單位基本養老保險繳費支出減少。

　　社會保障和就業（類）殘疾人事業（款） 其他殘疾人事業支出（項）。

　　年初預算為0萬元，支出決算為1.5萬元，因年初預算數為0，無百分比情況，決算數大於年初預算數的主要原因是：殘疾人就業保障款未納入財政預算。

　　社會保障和就業（類）其他社會保障和就業支出（款） 其他社會保障和就業支出（項）。

　　年初預算為1.79萬元，支出決算為1.39萬元，完成年初預算的77.65%，決算數小於年初預算數的主要原因是：人員退休，其他社會保障和就業支出減少。

　　4、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

　　年初預算為15.18萬元，支出決算為15.18萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。

　　5、農林水支出（類）農業農村（款）農業生產發展（項）。

　　年初預算為0萬元，支出決算為20萬元，因年初預算數為0，無百分比情況，決算數大於年初預算數的主要原因是：茶產業發展資金是縣政府根據嶽陽縣茶產業發展的需要，撥付到單位的相關經費，主要用於茶產業的發展和工作經費，未納入年初預算。

　　6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

　　年初預算為21.43萬元，支出決算為21.43萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2022年度財政撥款基本支出453.07萬元，其中：

　　人員經費387.37萬元，占基本支出的85.50%，主要包括基本工資、津貼補貼、資金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險費、住房公積金、獎勵、對個人和家庭的補助等；

　　公用經費65.70萬元，占基本支出的14.50%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、谘詢費、郵電費、會議費、公務接待、稅金及附加費、培訓費、差旅費、維修（護）費、勞務費、工會經費、其他交通費用、辦公設備購置、專用設備購置、其他商品與服務支出。

　　七、政府性基金預算收入支出決算情況

　　2022年度政府性基金預算財政撥款收入49.6萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出49.6萬元，其中基本支出0萬元，項目支出49.6萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：

　　1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）土地開發支出（項）。

　　年初預算為0萬元，支出決算為49.6萬元，因年初預算數為0，無百分比情況，決算數大於年初預算數的主要原因是：基層社土地開發屬於臨時成交項目，沒有納入財政預算。

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

　　本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

　　九、財政撥款三公經費支出決算情況說明

　　（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

　　“三公”經費財政撥款支出預算為8萬元，支出決算為1.28萬元，完成預算的16%，其中：

　　因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等於預算數。

　　公務接待費支出預算為8萬元，支出決算為1.24萬元，完成預算的15.50%，決算數小於預算數的主要原因是認真貫徹落實中央、省、市“八項規定”精神和厲行節約要求，開設單位食堂，嚴格管理；與上年相比增加0.59萬元，增加90.76%，增加的主要原因是增加了與消費扶貧業務相關的接待費用支出。

　　公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預算數為0，無百分比情況，決算數等於預算數的主要原因是本單位無公務用車購置費，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本單位無公務用車購置費。

　　公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預算數為0，無百分比情況，決算數等於預算數的主要原因是本單位無公務用車，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本單位無公務用車。

　　（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

　　2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算8萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

　　1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，無開支內容。

　　2、公務接待費支出決算為1.28萬元，全年共接待來訪團組33個、來賓320人次，主要是用於單位與各基層社、惠農公司之間的工作聯係，上一級檢查、供銷改革和消費扶貧工作發生的接待支出。

　　3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，主要是因為本單位無公務用車，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

　　十、關於機關運行經費支出說明

　　本部門2022年度機關運行經費支出65.70萬元，比上年決算數減少12.49萬元，降低15.97%。主要原因是：減少單位固定資產購置和機關維修費。

　　十一、一般性支出情況說明

　　2022年本部門開支會議費0萬元，用於召開0會議，人數0人，；開支培訓費0.61萬元，用於開展黨課、人事、黨校培訓，人數10人，內容為觀看專題黨課、事業編製人員專項培訓、黨校學習培訓；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

　　十二、關於政府采購支出說明

　　本部門2022年度政府采購支出總額7.29萬元，其中：政府采購貨物支出2.17萬元、政府采購工程支出4.18萬元、政府采購服務支出0.08萬元。授予中小企業合同金額7.29萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額3.11萬元，占授予中小企業合同金額的42.66%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

　　十三、關於國有資產占用情況說明

　　截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

　　十四、關於2022年度績效評價情況的說明

　　（1）績效管理評價工作開展情況。

　　根據預算績效管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目1個，共涉及資金100萬元，占一般公共預算項目支出總額的69.96%。組織對2022年度國有土地使用權出讓政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金49.6萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。

　　組織對深化供銷改革項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出93.37 萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，項目執行指征明確，執行率較高，效益較為明顯。

　　組織對整個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出596萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，1、預算執行中在職人員為100%，沒有超編現象，預算完成率100%，實現了年度未超支。2、預算管理中控製日常公用經費開支，未超出預算；“三公”經費控製率100%，未超出預算；管理製度較為健全並得到認真執行；資金使用比較合規性，資金撥付有完善的審批程序和手續，支出符合部門預算批複的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。3、預決算信息公開性，按照規定的內容、時間公開預算信息，做到基礎數據信息和會計資料真實、完整、準確。

　　（2）部門決算中項目績效自評結果（如有）。

　　深化供銷改革項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為95分。項目全年預算數為100萬元，執行數為93.37萬元，完成預算的93.37%。項目績效目標完成情況：該項目資金在農曆年內全部使用完成，對9個以上的基層社和惠農公司提供了相應的改革資金，為全縣供銷改革從產出指標、效益指標、滿意度指標三個方麵做出了相應的貢獻。從資產維護和保全方麵看，不僅是保護了現有的資產，更是保障了群眾生命和財產的安全。發現的主要問題及原因：供銷改革資金使用較為分散，主要達到了維持現狀的作用，對縣供銷改革的促進作用和方向作用較少，實效性較差，沒有產生經濟效益。下一步改進措施：在以後的資金使用過程中，建議設立長期和短期目標，短期目標為長期目標服務，將資金用在最需要的位置。

　　（3）部門評價項目績效評價結果。

　　部門評價項目數量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數量大於3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。

　　第四部分

　　名詞解釋

　　一、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

　　二、機關運行經費，是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

　　五、基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

　　六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

　　第五部分

　　附件

　　1、2022年部門決算公開表格2022年部門決算公開表格.xls

　　2、2022年度部門整體支出績效評價報告2022年部門整體支出績效評價自評報告.docx