嶽陽縣財政局2017年部門決算公開
目 錄
第一部分 嶽陽縣財政局單位概況
1、主要職能
2、部門決算單位構成
第二部分 嶽陽財政局2017年度部門決算公開明細表
1、收入支出決算公開表
2、收入決算公開表
3、支出決算公開表
4、財政撥款收入支出決算公開表
5、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
6、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 嶽陽財政局2017年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算總體情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金決算情況說明
九、其他重要事項的情況說明
十、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
嶽陽縣財政局2017年部門決算公開
一、嶽陽縣財政局單位概況
（一）主要職能
1、組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與製定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執行縣與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
2、起草財政、財務、會計管理等規章草案，製定和執行財政、財務、會計管理的製度及辦法。
3、承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編製年度縣本級預算決算草案並組織執行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執行情況和財政總決算。組織製訂縣本級經費開支標準、定額，負責審核批複部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付製度，推進財政體製改革。
4、負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。按規定管理彩票資金。
5、組織製定國庫管理製度、國庫集中收付製度，指導和監督縣本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責製定政府采購製度並實施監督管理。
6、貫徹執行國家稅收法律、法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，及時提出調整方案並組織實施，按照規定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規定承擔地方關稅管理的有關工作。
7、負責製定全縣行政事業單位國有資產管理規章製度，按規定管理行政事業單位國有資產，製定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。負責控製社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。
8、負責審核和匯總編製全縣國有資本經營預決算草案，製定國有資本經營預算的製度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，組織實施企業財務製度，參與擬訂企業國有資產管理相關製度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業的國有資產管理，按規定管理資產評估工作。
9、負責辦理和監督縣財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務製度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農業綜合開發管理工作。
10、會同有關部門管理縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理製度，編製縣社會保障預決草案。
11、貫徹執行政府內外債務管理的政策，防範財政風險。負責統一管理縣政府外債，製定基本管理製度。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
12、負責管理全縣的會計工作，監督和規範會計行為，組織實施國家統一的會計製度，組織實施會計法律法規和規章，指導和管理社會審計。
13、監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。1、負責貫徹執行國家、省環境保護的方針、政策和法律、法規，擬訂全市環境保護製度和環境保護技術政策並監督實施。
（二）部門決算單位構成
我局共設辦公室、法規股、信息中心、人事股、監察室、工會、綜合規劃股、預算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經濟建設股、社會保障股、農業股、財計股、企業股金融債務股、對外經濟貿易股、財政評審管理中心、會計股、綜改辦、政府采購辦、國資辦控購辦、基建辦等股室。有嶽陽縣鄉鎮財政管理局、非稅收入征收管理局、農業綜合開發辦、財監局、財政國庫集中支付局5二級機構。
二、嶽陽財政局2017年度部門決算公開明細表
1、收入支出決算公開表
2、收入決算公開表
3、支出決算公開表
4、財政撥款收入支出決算公開表
5、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
6、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
公開表格附後
三、嶽陽縣財政局2017年度部門決算情況
（一）2017年度財政局收入支出決算總體情況。2017年總收入1456萬元，比上年減少11.5%。總支出1456萬元，比上年減少11.5%。收入減少的主要因素是商品和服務支出減少。（二）2017年度嶽陽縣財政局收入決算情況。2017年收入1456萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1430萬元，比上年減少11.7%。一般公共預算財政撥款收入減少的主要因素是商品和服務支出減少，國有資產有償使用收入26萬元，較去年持平。 (三)2017年度財政局支出決算情況。2017年支出1456萬元，其中: 工資福利支出931.1萬元，一般商品和服務支出107萬元，對個人和家庭的補助160.4萬元，其他資本性支出257.5萬元，主要是用於信息網絡建設和維護。支出較去年減少，主要減少在一般商品和服務支出減少83%。
（四）2017年度嶽陽縣財政撥款收入支出決算總體情況。2017年度財政撥款總收入1456萬元，比上年減少11.5%。均為一般公共預算財政撥款收入。2017年度財政撥款總支出1456萬元，比上年減少11.5%。均為一般公共預算財政撥款支出。
按功能分類如下：一般公共服務支出0萬元，上年無一般公共服務支出。上年無其他支出。
（五）2017年度嶽陽縣財政局一般公共預算財政撥款收入支出決算情況。一般公共預算撥款收入1456萬元，比上年減少11.5%。用於基本支出的收入1198.5萬元，比上年減少16.4%。一般公共預算撥款支出1456萬元，比上年減少11.5%。收入減少的主要因素是商品和服務支出資金減少。（六）2017年度嶽陽縣財政局一般公共預算財政撥款基本支出決算情況。一般公共預算撥款支出1456萬元，比上年減少11.5%。按功能分類：一般公共服務支出0萬元，上年無一般公共服務支出。按經濟分類：基本支出1198.5萬元，比上年減少16.4%。其中：工資福利支出931.1萬元，比上年增加23.11%。商品和服務支出107萬元，比上年減少83%。對個人和家庭的補助160.4萬元，比上年增加272%。其他資本性支出257.5萬元，比上年增加20.55%。
（七）2017年度嶽陽縣財政局一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況。2017年“三公”經費預算數為8萬元，決算數為17.9萬元。其中：公務用車運行維護費預算數為1萬元，公務用車運行維護費決算數為5.9萬元，公務用車保有量0輛；公務接待費預算數為7萬元，公務接待費決算數為12萬元，公務接待302批次4020人次；2017年無因公出國（境）費支出。2017年“三公”經費決算比2016年減少26.1萬元。“三公”經費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央、省、市“八八九規定”精神和厲行節約要求，嚴控公務用車管理，進一步從嚴控製“三公”經費開支，全年實際支出比預算大有節約。
（八）政府性基金決算情況。2017年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
（九）其他重要事項的情況說明
1、機關運行經費支出情況。2017年機關（事業）運行經費財政撥款決算1456萬元。比2016年減少191萬元。減少的主要原因是商品和服務支出減少。
2、政府采購支出情況。本年度政府采購計劃采購總額164萬元，其中：貨物18萬元；工程6萬元；服務140萬元。本年度政府采購實際采購總額163萬元，其中：貨物18萬元；工程6萬元；服務139萬元。
3、國有資產占用情況。截至2017年12月31日，本單位年末共有車輛 0 輛；單價 10 萬元以上通用設備2 台（核心交換機）；單價 5 萬元以上通用設備 4 台（防火牆）。。
（十）預算績效情況
見預算績效附件
四、相關名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結餘資金”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
上年結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
年末結轉和結餘資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。
社會保障和就業支出（類）：是指用於社會保障和就業方麵的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用於購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
嶽陽財政局
2017年8月13日
