目錄
第一部分 嶽陽縣財政局概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分嶽陽縣財政局2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 嶽陽縣財政局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況決算情況說明
八、預算績效情況說明
九、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第一部分 嶽陽縣財政局概況
一、部門職責
1、組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與製定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執行縣與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
2、起草財政、財務、會計管理等規章草案，製定和執行財政、財務、會計管理的製度及辦法。
3、承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編製年度縣本級預算決算草案並組織執行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執行情況和財政總決算。組織製訂縣本級經費開支標準、定額，負責審核批複部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付製度，推進財政體製改革。
4、負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。按規定管理彩票資金。
5、組織製定國庫管理製度、國庫集中收付製度，指導和監督縣本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責製定政府采購製度並實施監督管理。
6、貫徹執行國家稅收法律、法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，及時提出調整方案並組織實施，按照規定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規定承擔地方關稅管理的有關工作。
7、負責製定全縣行政事業單位國有資產管理規章製度，按規定管理行政事業單位國有資產，製定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。負責控製社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。
8、負責審核和匯總編製全縣國有資本經營預決算草案，製定國有資本經營預算的製度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，組織實施企業財務製度，參與擬訂企業國有資產管理相關製度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業的國有資產管理，按規定管理資產評估工作。
9、負責辦理和監督縣財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務製度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農業綜合開發管理工作。
10、會同有關部門管理縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理製度，編製縣社會保障預決草案。
11、貫徹執行政府內外債務管理的政策，防範財政風險。負責統一管理縣政府外債，製定基本管理製度。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
12、負責管理全縣的會計工作，監督和規範會計行為，組織實施國家統一的會計製度，組織實施會計法律法規和規章，指導和管理社會審計。
13、監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置
局共設辦公室、法規股、信息中心、人事股、監察室、工會、綜合規劃股、預算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經濟建設股、社會保障股、農業股、財計股、企業股金融債務股、對外經濟貿易股、會計股、自然資源與生態環境股、政府采購辦、國資資產股、等股室。有嶽陽縣鄉鎮財政服務中心、財政事務中心、國有資產服務中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心、5個二級機構。我局編製115名，其中事業編製95名，工勤編製2名。我局年末實有人數163人，其中，在職115人，離退休48人。固定資產年末總值1184萬元，其中辦公用房4307.2平方米。
決算單位構成：嶽陽縣財政局2019年部門決算僅指本級公開。
第二部分 嶽陽縣財政局2019年度部門決算表(見附表)
第三部分嶽陽縣財政局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度總收入1,603.70萬元，均為一般公共預算財政撥款收入；2019年度財政撥款總支出1,603.70萬元，均為一般公共預算財政撥款支出，比上年增加30.70萬元，增長1.95%。增加的主要因素是政策性工資上調及其他保障費上繳。
二、收入決算情況說明
2019年收入1,603.70萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1,603.70萬元，占總收入的100%。
三、支出決算情況說明
2019年支出1,603.70萬元，其中：基本支出1,360.70萬元，占總支出的84.85%；項目支出243.00萬元，占總支出的15.15%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收入總計1,603.70萬元，支出總計1,603.70萬元，與2018年相比，增加30.70萬元，增長1.95%增加的主要因素是政策性工資上調及其他保障費上繳。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年財政撥款支出1603.7萬，占本年支出合計的100%，比上年增加30.7萬元，占總收入的1.9%；主要增加在政策性工資上調及其他保障費上繳。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出1,603.70萬元，主要用於行政運行，其中：人員經費1241萬元，占基本支出的77.38%,公用經費119.70萬，占基本支出的7.40%,，其他資本性支出243萬元（全縣網絡維護）， 占基本支出的15.22%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算數為1,603.70萬元，支出決算數為1,603.70萬元，完成年初預算的100%，與年初預算安排無差異。其中：
1、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為1603.7萬元，支出決算為1603.7萬元，其中：人員經費1241萬元，商品和服務支出119.7萬元，其他資本性支出243萬元，完成年初預算的100%。決算數等於預算數。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年本部門財政撥款基本支出1,603.70萬元，其中：人員經費1241萬元，占基本支出的77.38 %，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、離休費、退休費；公用經費119.7萬元，占基本支出的7.4%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、 取暖費、物業費、差旅費、維修（護）費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品與服務支出主要是為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出；其他資本性支出243萬元（全縣網絡維護）占基本支出的15.22%，包括用於辦公設備購置等日常公用經費。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2019年“三公”經費預算數為8萬元，決算數為0萬元。其中：公務用車運行維護費預算數為0萬元，公務用車運行維護費決算數為0萬元，因為嶽陽縣實行公務用車改革，本單位公務用車購置數及保有量均為0輛；公務接待費預算數為8萬元，公務接待費決算數為0萬元，公務接待0批次0人次；2019年無因公出國（境）費支出。
2019年“三公”經費決算比2018年減少5萬元。“三公”經費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央、省、市“八八九規定”精神和厲行節約要求，嚴控公務用車管理，進一步從嚴控製“三公”經費開支，全年實際支出比預算大有節約。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
九、關於2019年度預算績效情況說明
我局製定了符合本單位實際的財務管理製度、會計核算製度等管理製度，相關製度合法、合規、完整，並有效執行。2019年12月縣財政局人員編製數115人，在職人數115人，在職人數控製率100%。固定資產利用率達到了100%,做到了物盡其用。“三公”經費合計0萬元，比去年下降4.3萬元。嚴格執行政府采購製度，執行率達到100%。自實行公務卡刷卡製度以來，我局公務刷卡率一直在90%以上，較好的完成了預期目標。支出符合國家財經法規和財務管理製度規定。
今年來，我縣政法機關堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持抓發展、抓穩定兩手都要硬，忠實履行“四大職責”，政法綜治各項工作穩中有進，完滿完成了既定目標任務。
十、其他重要事項
（一）機關運行經費支出情況。本部門2019年度機關運行經費支出119.70萬元，比2018年減少39.7萬元，減少24.90%。主要減少住房公積金科目調整。
（二）政府采購支出情況。本部門2019年度政府采購支出總額243萬元，其中：政府采購貨物支出12萬元、政府采購工程支出0 萬元、政府采購服務支出231萬元。授予中小企業合同金額231萬元，其中：授予小微企業合同金額231萬元，占政府采購支出金額的100%。
（三）國有資產占用情況。截至2019年12月31日，本部門沒有車輛；單位價值50 萬元以上通用設備4（套），單價100 萬元以上專用設備1（套）。
（四）一般性支出情況
本部門2019年一般性支出決算共計362.7萬元，其中:辦公費22.3萬元、印刷費16.7萬元、谘詢費4.5萬元、水費0.9萬元、電費20.9萬元、郵電費0萬元、取暖費0萬元、物業管理費萬元、差旅費24.2萬元、因公出國（境）費用0萬元、維修（護）費0萬元、租賃費0萬元、會議費5萬元、培訓費4.5萬元、公務接待費0萬元、被裝購置費0萬元、勞務費0元、委托業務費0萬元、公務用車運行維護費0萬元、其他交通費用9.3萬元、房屋建築物構建0萬元、辦公設備購置12萬元、公務用車購置0萬元及其他交通工具購置0萬元網絡維護費231萬元。
六、名詞解釋
1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
