嶽陽縣財政局2021年部門決算公開
目錄
第一部分 嶽陽縣財政局單位概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算總體情況說明
十、機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 嶽陽縣財政局概況
一、 部門職責
（一）組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與製定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執行縣與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
（二）起草財政、財務、會計管理等規章草案，製定和執行財政、財務、會計管理的製度及辦法。
（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編製年度縣本級預算決算草案並組織執行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執行情況和財政總決算。組織製訂縣本級經費開支標準、定額，負責審核批複部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付製度，推進財政體製改革。
（四）負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。按規定管理彩票資金。
（五）組織製定國庫管理製度、國庫集中收付製度，指導和監督縣本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責製定政府采購製度並實施監督管理。
（六）貫徹執行國家稅收法律、法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，及時提出調整方案並組織實施，按照規定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規定承擔地方關稅管理的有關工作。
（七）負責製定全縣行政事業單位國有資產管理規章製度，按規定管理行政事業單位國有資產，製定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。負責控製社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。
（八）負責審核和匯總編製全縣國有資本經營預決算草案，製定國有資本經營預算的製度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，組織實施企業財務製度，參與擬訂企業國有資產管理相關製度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業的國有資產管理，按規定管理資產評估工作。
（九）負責辦理和監督縣財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務製度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農業綜合開發管理工作。
（十）會同有關部門管理縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理製度，編製縣社會保障預決草案。
（十一）貫徹執行政府內外債務管理的政策，防範財政風險。負責統一管理縣政府外債，製定基本管理製度。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
（十二）負責管理全縣的會計工作，監督和規範會計行為，組織實施國家統一的會計製度，組織實施會計法律法規和規章，指導和管理社會審計。
（十三）監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
（十四）承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。嶽陽縣財政局內設機構包括：辦公室、法規股、信息股、人事股、工會、綜合規劃股、預算股、 績效評價股、國庫股、教科文股、行政政法股、經濟建設股、社會保障股、農業農村股、財計股、企業股、金融債務股、對外經濟貿易股、財政投資評審中心、會計股、自然資然股、政府采購辦、國資股、財監股、等股室；下轄縣財政事務管理中心、縣鄉鎮財政服務中心、縣財政國庫集中支付中心、3個副科級事業單位。我局編製120名，其中工勤編製2名。我局年末實有人數170人，其中，在職117人，離退休53人。固定資產年末總值896.5萬元，其中辦公用房4307.2平方米。
（二）決算單位構成。嶽陽縣財政局2021年部門決算匯總公開單位構成包括：嶽陽縣財政局本級以及二級機構。納入嶽陽縣財政局2021年度部門決算編製範圍的二級預算單位包括：嶽陽縣鄉鎮財政服務中心、財政事務中心、國有資產服務中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心。
第二部分 部門決算表（見附件）
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計1701.10萬元（含年初結轉和結餘資金140.12萬元），與上年相比，增加26.91萬元，增長1.61%，主要是因為新增人員工資增加以及工作人員績效工資、三金增加。
2021年度支出總計1701.10萬元（含年末結轉和結餘資金73.67萬元），與上年相比，增加26.91萬元，增長1.61%，主要是因為新增人員工資增加以及工作人員績效工資、三金增加。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計1560.98萬元，其中：財政撥款收入1560.98萬元，占100%；上級補助收入0元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計1627.43萬元，其中：基本支出1627.43萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入合計1560.98萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金），與上年相比，增加10.53萬元,增長0.68%，主要是因為新增人員工資增加以及工作人員績效工資、三金增加。
2021年度財政撥款支出合計1627.43萬元（不含年末財政撥款結轉和結餘資金），與上年相比，增加93.35萬元,增長6.09%，主要是因為機關建設費用增加和人員工資上調。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出1627.43萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加93.35萬元，增長6.09%，主要是因為機關建設費用增加和人員工資上調。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出1627.43萬元，全部為一般公共服務（類）支出，占100%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數為1560.98萬元，支出決算數為1627.43萬元，完成年初預算的104.26%，其中：
一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。
年初預算為1560.98萬元，支出決算為1627.43萬元，完成年初預算的104.26%，決算數大於年初預算數的主要原因是：增加政策性工資及其他保障費上繳。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出1627.43萬元，其中：人員經費1363.61萬元，占基本支出的83.79%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、退休費等；公用經費263.82萬元，占基本支出的16.21%。其中：商品和服務支出143.10萬元，占基本支出的8.79%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、 郵電費、差旅費、會議費、培訓費等；資本性支出120.72萬元，占基本支出,7.42%，包括用於辦公設備購置等日常公用經費。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.25萬元，支出決算為2.58萬元，完成預算的49.14%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年持平，主要原因是本年未安排因公出國（境）；公務接待費支出預算為5.25萬元，支出決算為2.58萬元，完成預算的49.14%，決算數小於預算數的主要原因是厲行節約。與上年相比增加2.58萬元，上年決算數為0，增長的主要原因是本年省扶貧辦、財政廳來我局核查，市財政局、其他縣政府來我局學習考察。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.58萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1．因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2．公務接待費支出決算為2.58萬元，全年共接待來訪團組14個、來賓126人次，主要是省扶貧辦、財政廳來我局核查，市財政局、其他縣政府來我局學習考察發生的接待支出。
3．公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，嶽陽縣財政局更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年度本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2021年度本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。
十、機關運行經費支出說明
本部門2021年度機關運行經費支出263.82萬元，比年初預算數減少50.68萬元，增長16.11%。主要原因是厲行節約減少開支。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費0.48萬元，用於召開2次會議，人數80人，內容為政府采購業務培訓會議；開支培訓費10.7萬元，用於開展5次培訓，人數200人，內容為我局事業單位工作人員培訓、鄉鎮財政幹部培訓等；本年度未計劃舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
十三、國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十四、2021年度預算績效情況說明
1.績效管理評價工作開展情況
根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算財政撥款收入支出全麵開展績效自評。
（1）整體支出情況。2021年度嶽陽縣財政局財政撥款收入1560.98萬元，年初結轉和結餘140.12萬元；財政撥款支出1627.43萬元，年末結轉和結餘73.67萬元。
（2）一般公共預算財政撥款支出情況。基本支出1627.43萬元，項目支出0萬元。
（3）“三公”經費支出情況。“三公”經費支出合計2.58萬元，全部為公務接待費支出。
2.部門（單位）整體支出績效情況
（1）控製日常公用經費開支，年日常公用經費263.82萬元，主要用於人員經費開支，辦公電腦耗材，辦公室日常用品、房屋設備維修及保養等開支。
（2）“三公”經費控製率100%。
（3）管理製度健全，按照縣財政有關文件，嚴格按照製度執行。
（4）預決算信息公開性，按照規定的內容、時間在政府網站公開預決算信息，做到基礎數據信息和會計資料真實、完整、準確。
3.部門（單位）整體支出績效自評結果
嶽陽縣財政局2021年度財務管理健全規範，沒有發生違法違規現象，部門整體支出績效自我評價得到98分，自評結果：優秀。建議將在以後的工作中加強預算管理，嚴格控製各項經費的開支，提高經費的使用效率。
已按市財政局統一要求在我單位門戶網站公開。
第四部分 名詞解釋
一、財政事務：反映財政部門用於預算改革、財政國庫集中收付業務、財政監察、信息化建設等財政事務方麵的支出。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
