2024年度嶽陽縣財政局部門決算
目錄
第一部分 嶽陽縣財政局部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
十、關於機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關於政府采購支出說明
十三、關於國有資產占用情況說明
十四、關於2024年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
嶽陽縣財政局部門（單位）概況
一、部門職責
（一）組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與製定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執行縣與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
（二）起草財政、財務、會計管理等規章草案，製定和執行財政、財務、會計管理的製度及辦法。
（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編製年度縣本級預算決算草案並組織執行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執行情況和財政總決算。組織製訂縣本級經費開支標準、定額，負責審核批複部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付製度，推進財政體製改革。
（四）負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。按規定管理彩票資金。
（五）組織製定國庫管理製度、國庫集中收付製度，指導和監督縣本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責製定政府采購製度並實施監督管理。
（六）貫徹執行國家稅收法律、法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，及時提出調整方案並組織實施，按照規定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規定承擔地方關稅管理的有關工作。
（七）負責製定全縣行政事業單位國有資產管理規章製度，按規定管理行政事業單位國有資產，製定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。負責控製社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。
（八）負責審核和匯總編製全縣國有資本經營預決算草案，製定國有資本經營預算的製度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益，組織實施企業財務製度，參與擬訂企業國有資產管理相關製度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業的國有資產管理，按規定管理資產評估工作。
（九）負責辦理和監督縣財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務製度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農業綜合開發管理工作。
（十）會同有關部門管理縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理製度，編製縣社會保障預決草案。
（十一）貫徹執行政府內外債務管理的政策，防範財政風險。負責統一管理縣政府外債，製定基本管理製度。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。（十二）負責管理全縣的會計工作，監督和規範會計行為，組織實施國家統一的會計製度，組織實施會計法律法規和規章，指導和管理社會審計。
（十三）監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
（十四）承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。嶽陽縣財政局單位內設機構包括：辦公室、法規股、信息股、人事股、工會、綜合規劃股、預算股、 績效評價股、國庫股、教科文股、行政政法股、經濟建設股、社會保障股、農業農村股、財計股、企業股、金融債務股、對外經濟貿易股、財政投資評審中心、會計股、自然資然和生態環境股、政府采購辦、國資股、財監股等股室；下轄縣財政事務管理中心、縣鄉鎮財政服務中心、縣財政國庫集中支付中心、縣國有資產服務中心等4個副科級事業單位。我局編製107名，其中工勤編製1名。我局年末實有人數178人，其中，在職112人，離退休66人。固定資產年末總值1916.62萬元，其中辦公用房1829.22平方米。
（二）決算單位構成。嶽陽縣財政局單位2024年部門決算匯總公開單位構成包括：嶽陽縣財政局單位本級以及二級機構。納入嶽陽縣財政局2024年度部門決算編製範圍的二級預算單位包括：嶽陽縣鄉鎮財政服務中心、財政事務中心、國有資產服務中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計2730.74萬元。與上年相比，減少162.06萬元，減少5.60%，主要是因為厲行節約，嚴格控製機關日常經費。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計2,726.92萬元，其中：財政撥款收入2709.62萬元，占99.37%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入17.30萬元，占0.63%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計2,730.21萬元，其中：基本支出2,406.82萬元，占88.16%；項目支出323.38萬元，占11.84%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計2,709.99萬元，與上年相比，減少158.14萬元,減少5.51%，主要是因為厲行節約，嚴格控製機關日常經費。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出2,224.62萬元，占本年支出合計的81.48%，與上年相比，財政撥款支出增長202.02萬元，增長9.99%，主要是因為本年度谘詢費、維修（護）費增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出2,224.62萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出1,874.96萬元，占84.28%；公共安全（類）支出1.5萬元，占0.07%；教育（類）支出65.17萬元，占2.93%;社會保障和就業（類）支出124.96萬元，占5.62%;衛生健康（類）支出69.83萬元，占3.14%;住房保障（類）支出88.2萬元，占3.96%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為1,570.52萬元，支出決算數為2,224.62萬元，完成年初預算的141.65%，其中：
1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為207萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致產生該項支出。
2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。
年初預算為1287.53萬元，支出決算為1323.61萬元，完成年初預算的102.80%，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致該項支出有所增加。
3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為33.42萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致產生該項支出。
4、一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為310.94萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致產生該項支出。
5、公共安全支出（類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1.5萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致產生該項支出。
6、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為65.17萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致產生該項支出。
7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為117.61萬元，支出決算為117.61萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數的主要原因是：單位養老保險支出。
8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。
年初預算為7.35萬元，支出決算為7.35萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數的主要原因是：單位工傷保險和失業保險支出。
9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。
年初預算為62.48萬元，支出決算為62.48萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數的主要原因是：單位醫療保險支出。
10、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。
年初預算為7.35萬元，支出決算為7.35萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數的主要原因是：單位公務員醫療補助支出。
11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為88.20萬元，支出決算為88.20萬元，完成年初預算的100%，決算數等於年初預算數的主要原因是：單位住房公積金支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度財政撥款基本支出2191.21萬元，其中：
人員經費1,520.81萬元，占基本支出的69.40%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業部門基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。公用經費670.40萬元，占基本支出的30.60%，主要包括辦公費、印刷費、谘詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預算財政撥款收入484.84萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出484.84萬元，其中基本支出194.87萬元，項目支出289.97萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：
1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為242萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致產生該項支出。
2、其他支出（類）其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為242.84萬元，由於預算數為0，無法計算百分比，決算數大於年初預算數的主要原因是：因財政相關業務增加，導致產生該項支出。
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2024年度本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為5.25萬元，支出決算為1.05萬元，完成預算的20.00%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等於預算數的主要原因是：無因公出國（境）任務；與上年持平，主要原因是：未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為5.25萬元，支出決算為1.05萬元，完成預算的20.00%，決算數小於預算數的主要原因是行節約，與上年相比增長0.70萬元，增長200.00%,增長的主要原因是本年度公務接待次數增加。
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等於預算數的主要原因是：無公務用車購置；與上年持平，主要原因是：近兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等於預算數的主要原因是：無公務用車運行維護；與上年持平，主要原因是：我單位無公務用車。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.05萬元，占100.00%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為1.05萬元，全年共接待來訪團組7個、來賓45人次，主要是臨湘市財政局、汨羅市財政局來我局學習財會監督、鄉鎮財政管理、惠農補貼資金管理等發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0萬元，嶽陽縣財政局更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，主要是無該項支出，截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關於機關運行經費支出說明
本部門2024年度機關運行經費支出670.40萬元，比年初預算數（或者上年決算數）增長111.63 萬元，增長19.98 %。主要原因是：谘詢費、維修（護）費等費用增加。
十一、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費7.41萬元，用於召開4次會議，人數230人，內容為全縣財政工作會議、部門預算編製會議、市財政局調研會議等；開支培訓費9.98萬元，用於開展9次培訓，人數260人，內容為全市鄉鎮財政業務培訓、事業單位工作人員培訓、青年幹部素質提升培訓、黨員發展對象和入黨積極分子培訓等；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關於政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額805.25萬元，其中：政府采購貨物支出50.8萬元、政府采購工程支出88.5萬元、政府采購服務支出665.95萬元。授予中小企業合同金額805.25萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額805.25萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的6.31%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的10.99%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的82.70%。
十三、關於國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十四、關於2024年度績效評價情況的說明
（1）績效管理評價工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2024年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目0個，共涉及資金0萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。組織對2024年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2024年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。
組織對0個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。
組織對“嶽陽縣財政局”1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出2224.78萬元，政府性基金預算支出484.84萬元。從評價情況來看，嚴格執行財經紀律，防止了違法違紀行為的發生；嚴格按照厲行節約要求規範了機關事務管理工作，保障了機關有效運轉；認真貫徹落實從嚴治黨各項要求，始終堅持把紀律規矩挺在最前麵，加強了幹部隊伍建設；積極化解債務風險，強化財政監管，提升了管理水平。評價得分為98.96分，評價等級為優秀。
（2）部門決算中項目績效自評結果（如有）。
無。
（3）部門評價項目績效評價結果。
無。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經費，是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政事務：反映財政部門用於預算改革、財政國庫集中收付業務、財政監察、信息化建設等財政事務方麵的支出。
四、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
五、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
第五部分
附件
