根據2018年柏樣鎮黨委、政府工作計劃和縣財政工作會議精神，結合我鎮實際情況，編製本年度財政預算。

　　一、預算編製指導思想

　　以鄧小平理論和黨的十九大和十八屆三中全會會議精神為指導，緊緊圍繞縣、鎮確立的工作任務。堅持依法理財、科學理財、民主理財，按照科學化，精細化、標準化的管理要求，完善財政支出結構，提高財政資金使用效益，認真貫銜鎮黨代會和經濟工作會議精神，圍繞“項目興鎮、文化強鎮、產業富民”的總體思路，建設發展柏祥鎮。

　　二、預算編製原則

　　1、收支平衡原則。堅持量入為出，量財辦事的原則，確保財政收支平衡，不打赤字預算；財政支出安排堅持按照先安排人員經費，後安排公用經費，先考慮重點支出，後考慮一般支出的順序進行。

　　2、綜合財政預算原則。實行收支兩條線，統一安排各單位的收支計劃，做到收支統管，統籌兼顧。

　　3、零基預算原則。按當年可用財力和實際需求，統籌安排各項支出。

　　3、部門預算原則。推行部門預算，細化預算編製，強化預算管理。

　　三、鄉鎮基本情況

　　柏樣鎮是嶽陽縣東南隅的一個邊遠山區鄉鎮，東臨步仙鎮，西接長湖鄉，麵積103.66平方公裏，耕地麵積34765畝，其中水田29981畝，早地2189畝，山林麵積91314萬畝。全鄉轄8個村，309個村民小組，人口34276人，其中農業人口33221人，非農業人口1055人。財政供養人員121人，在職75人，退休39人，分流8人，臨聘人員3人。主要包括：機關在職48人，退休13人。計劃生育服務所70農技推廣服務中心在職14人，退休19人。水務工作站在職3人，退休4人。社會事業發展中心在職3人，退休2人等。

　　四、2017年財政預算執行情況

　　2017年，我鎮以科學發展觀為主題，克服極度困難的財政形勢，緊緊圍繞鎮第五屆人民代表大會第三次會議提出的工作目標，采取積極有效措施，嚴格控製各項支出，通過夯實財源基礎，狠抓財政收入，優化支出結構，超額完成了各項財政收入任務，確保了我鎮各項工作的順利運行和政府機關工作的正常運轉，實現了財政收支平衡，略有節餘。有力地促進了全鎮經濟發展和各項事業的進步.

　　(一)財政收入完成情況

　　2017年，共實現財政總收入3137.6萬元，，超年初預算32%，增加財政收入287.65萬元，增長比為10%。

　　1、一般預算收入(稅收收入)：完成240萬元，其中：國稅240萬元為增值稅，比上年130萬元增加85%。

　　2、非稅收入：完成1760.95萬元。其來源主要是：①專項收入910.15萬元；②教育費附加8.2萬元；③社會撫養費：48.2萬元；④文化行政事業收費：6萬元；⑤城建費：21萬元；⑥其他專項收入：220萬元；⑦其他收入：240萬元；⑧一般轉移性收入：176.8萬元；⑨農林水收入：130.6萬元。

　　3、上級補助收入：1376.7萬元。其中：①稅收返還259.85萬元；②基數補貼：44.94萬元；③工資轉移支付：41.19萬元；④村級運轉經費：208.44萬元；⑤轉移支付756.34萬元；⑥三項稅收改革轉移支付：65.94萬元。

　　(二)財政支出完成情況

　　2017年完成財政總支出3107.65萬元，比上年增長295.65萬元，增長11%。

　　1、一般公共服務支出594萬元.2、國防支出0.3萬元；

　　3、公共安全支出11萬元；4、文化體育與傳媒支出70.74萬元：5、社會保障就業支出175萬元；6。醫療衛生支出75.68萬元；7、城鄉社區支出207.06萬元；8、農林水事務支出710萬元；9、交遁運輸支出130.2萬元；10、其他支出380萬元；11、轉移性支出410萬元；12、住房保障支出49.5萬元；15、安全支出16萬元；17預備金30萬元。

　　一年來，关键词2緊緊圍繞經濟建設這個中心，強化招商引  資和項目建設，著力培植財源，狠抓財稅征管，2017年我鎮  財政總收入為3137.65刀元，總支出3107.65萬元，結餘30  萬元，實現／收支平衡，略有結餘，財政預算執行情況良好。  其成績的取得來源r各級領導、各位代表及各村。各部門和  全鎮人民的關心、支持，同時傾注了全體財稅工作人員的辛  勤汗水，在此表示衷心感謝。但財政形勢不容樂觀，矛盾依  然突出，存在的問題亦不少，主要表現為：一是鎮財政可用  財力明顯不足，收支矛盾突出，支出壓力巨大。二是財源結  構單一，收入增長點不突出。三是鎮財政負債沉重，隱形風  險加劇。四是財政資金監管需進一步規範、完善。上述問題，  关键词2將在今後的工作中認真研究並予以解決。

　　五、2018年財政收支預算

　　(一)、財政收入安排情況(預計可用財力1646.79萬

　　元)

　　1、地方公共財政收入529.94萬元。

　　(1)普通增值稅收62.5萬元。

　　說明：稅收調整後任務數為250萬元(基數內按全口徑的25%計算到鎮的實有財力)。

　　(2)四大行業稅收135萬元。

　　說明：稅收調整後任務數為180萬元(基數內按全口徑的75%計算到鎮的實有財力綜合為135萬元)。

　　(3)地稅稅收20萬元(全返)

　　說明：三項稅收共計217.5萬元，加上劃中央兩稅返還28.3萬元，減明年固定基數96.14萬元，減稅收征收手續費1.62萬元，折成稅收返還148.04萬元。

　　(4)非稅收入381.9萬元，

　　具體來源如下：(1)社會撫養費：39.5萬元；(2)社會事業發展中心：16.1萬元；(3)水務站：29.3萬；(4)農技推廣中心：57萬元：(5)城建費：20萬元；(6)農業生產資金220萬元。

　　2、上級補助收入1116.85萬元，具體分布如下：

　　(1)基數補貼：44.94萬元

　　(2)村級運轉經費；208.44萬元。

　　(3)農業稅，特產稅，稅改轉移支付：65.94萬元。

　　(4)工資轉移支付；41.19萬元。

　　(5)一般性轉移支付；756。34萬元(其中：財力轉移支付46.08，稅收上台階獎5萬元，體製補助81.28萬元，均衡性轉移支付587.66萬元，醫保補助2.2萬元，一次性補34.12萬元）。

　　六、財政支出安排

　　2018年全鎮財政預算總支出計劃為1615.79萬元。按支出功能分類具體為：

　　1、一般公共服務616萬元，

　　(1) 人大事務支出5萬元。行政運行5萬元.

　　(2)政協事務支出1萬元。行政運行1萬元。

　　(3)政府辦公室及相關機構事務580萬元

　　a：行政運行315.45萬元

　　①：基本工資154.75萬元(機關幹職工資142.75萬，食堂臨聘人員工資及保險12萬元)。

　　②津補貼：99.2萬元(在職48人)。

　　⑧食堂支出：24萬元(每月平均2萬元).

　　④其他工資福利支出：37.5萬元(鄉鎮補貼17.2萬元，其他補助20.3萬元)。

　　b一般行政管理事務264.55萬元.

　　①鎮辦公費；12萬元；

　　②印刷費；12萬元；

　　③電費：6萬元；

　　④工會經費：9.87萬元；

　　⑤培訓費1.5萬元；

　　⑥公務接待：8萬元；

　　⑦黨報黨刊：8萬元；

　　⑧其他18萬元（老幹1萬，門球賽0.8萬)；

　　⑨樓房維護費：30萬元；

　　⑩勞務費：2萬元；

　　⑾其他商品服務：15萬元；

　　⑿ 退休費：25.7萬元；

　　⒀救濟費：3萬元；

　　⒁醫療費補助：2.76萬元；

　　⒂獎勵金：20萬元；

　　⒃個人生產補貼：3萬元；

　　⒄對個人家庭補助支出：11萬元；

　　⒅基礎設施建設：86萬元(用於道路，水利等建設)；

　　⒆辦公設備購置；5.92萬元。

　　(4)統計事務：1萬元.

　　①其他統計事務支出：I萬元。

　　(5)紀檢監察事務；2萬。

　　①一般行政管理事務：2萬元。

　　(6)組織事務；20萬.

　　①一般行政管事物；20萬元

　　(7）宣傳事務；5萬元

　　一般宣傳事務支出5萬元。

　　2、國防支出3萬元

　　①現役部隊：2萬元；

　　②兵役征集：1萬元。

　　3、公共安全；11萬元。

　　①公安一般行政管理事務：5萬元；

　　②司法運行：3萬元；

　　③禁毒管理：3萬元；

　　4、教育支出：6萬元.

　　①其他教育支出：3萬元。

　　②教育費附加安撐的支出：3萬元。

　　5、文化體育與傳媒支出：41.55萬元。

　　①一般行政管理事務：36.55萬元。

　　②文化活動；5萬元。

　　安排如下；大型文藝節目演出，廣場舞，鄉鎮籃球賽等。

　　6、社會保障和就業支出：146.78萬元

　　①財政對基本養老保險的支出：76.21萬元。

　　②職業年金：30.48萬元。

　　③醫保金：28.58萬元。

　　④工傷保險：2.5萬元。

　　⑤遺囑費：9萬元。

　　7、醫療衛生與計劃生育支出：73.19萬元.

　　①一般行政管理事務：63.19萬元。

　　②其他醫療衛生與計劃生育支出：10萬元。

　　8、城鄉社區支出：40萬元.

　　①集鎮衛生21萬元.

　　②城鄉杜區管理事務：9萬元.

　　③其他城鄉杜區支出5萬元，

　　④城鄉杜區公共漫施5萬元。

　　9、農林水支出519。48萬元，

　　①農業一般行政管理事務196.22萬元。

　　②水利一般行政管理事務：61.32萬元。

　　③農村綜合改革：221.94萬.

　　按財政局37號文件208萬落實到位，臨港村25萬元，十步橋村22萬元，七一村25萬元，付太村26萬元，萬慶村26萬元，桑園村22萬元，柏祥村25萬元，居委會14萬元，另外每村1萬便民經費，0.5仟村集體發展引導資金。

　　10.交通運輸支出：22.28萬元.

　　①對出租車的補貼；1.6萬元(突發事件鎮裏調出租車)。

　　(2) 公務員車補：20.68萬元。

　　11、資源勘探信息等支出10萬元。

　　①安全生產監管事務15萬元。

　　12、住房保障支出：29.03萬元。

　　①住房公積金：23萬元。

　　13、債務利息支出：31萬元。

　　①國內債務付息：30，11萬元。

　　14、其他支出：62.48萬元。

　　15、預備費：30

　　16、上解支出97.76萬元，

　　①98年固定收入基數：96.14萬元

　　②稅收征收手續費：1.62萬元。

　　2018年，关键词2緊緊將圍繞經濟建設這個中心，強化招商引資和項目建設，著力培植財源，狠抓財稅征管，2018年我鎮財政預算總收入為1646.79萬元，預算總支出1615.79萬元，結餘3.1萬元，實現了收支平衡，略有結餘。

　　七、管理措施

　　1、統籌兼顧，實現“五個”確保。確保財政預算的嚴格執行，財政收支管理的規範，有序，人員工資的及時足額發放和政府機關的正常運轉，無新增債務，實現收支平衡；確保全年財稅任務的順利完成；確保各項涉農補貼及時足額發放；確保“一事一議”財政獎補等政策落實到位；按照精化、信息化、網絡化管理的要求，確保“鄉財縣管鄉用”財管理方式（含村帳站代管）嚴格按規定要求執行；

　　2、培植財源、發展財政。充分發揮財政職能和財政政的引導、帶動和調控作用，創新生財聚財觀念，以培植稅為力點，加大招商引資力度，積極推動我鎮經濟大發展，促進財政良性運行，確保財政收入的持續穩定增長。

　　3、加強征管，嚴控支出。全麵了解本鎮的收入結構，做到應收盡收，並積極向上爭取資金，項目，為柏樣鎮的經濟發展創造雄厚的經濟實力。嚴格控製支出，優化支出結構。財政支出要圍繞經濟效益.社會效益和環境效益等方麵的統一來考慮.對一些不適合財政負擔的支出要堅決抵製，減少無效財政支出.

　　4、加強財政監管，推進財政改革。以中央八項規定，省委“約法九章”和市委“九項規定”為準繩，按照狠刹“四風”要求，強化勤儉意識，加強對各村各部門財政資金的監管，加強專項資金管理，嚴格執行財經紀律，強化，細化財政管理；一是加強預算管理，切實增強預算的約束力。二是規範公務接待，嚴格執行“七不準”規定。三是抓好經費公開，接受社會各界監督。四是加強審計監督，建立由紀委牽頭，財政，經管參與的的村級財務檢查機製。五是嚴格考核獎懲，建立健全‘三公’經費預算執行情況考核機製、獎懲激勵機製，將其納入部門，村級年度目標責任考核，廉政考核範疇，加大考核獎懲力度，努力降低行政運行成本，提高行政效能。

　　柏祥鎮財政所