嶽陽縣十七屆人大常
委會第二次會議材料
關於2017-財政預算(草案)編製情況的
匯 報
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現將2017-財政預算(草案)的編製情況向人大常委會報告，請予審議。
一、2017-預算編製的指導思想和原則
2017-預算編製的指導思想是：根據我縣“十三五”規劃整體部署，堅持從嚴從緊編製預算，加大財政資金統籌力度，加快預算執行進度，有效盤活財政存量資金;優化財政支出結構，降低行政運行成本，重點保障民生支出和政策性支出;全麵推進鄉鎮國庫集中支付改革，加大財政資金監管力度，提高財政資金使用效益;加強政府債務管理，有效防範財政風險，促進經濟持續健康發展。
2017-預算編製的基本原則：一是厲行節約。按照作風建設要求，堅持勤儉節約，嚴控一般性支出，降低行政運行成本，確保預算編製合法規範;二是保障民生。按照保工資、保運轉、保民生的順序安排預算支出，優化支出結構，進一步加大對工資改革、社會保障、精準扶貧等政策性支出和民生支出的保障力度，公共財政預算隻安排保工資、保運轉、保民生經費, 將所有建設性支出全部從融資收入中安排，單獨編製債務預算;三是統籌整合。加快項目預算實施進度，加大部門結轉結餘資金統籌使用力度，對單位結餘兩-以上的資金，財政一律收回，對2016-春節後仍未使用的預算結餘結轉資金按50%的比例財政統籌，從單位2017-預算經費中扣回，有效盤活存量資金;另外加大項目資金整合力度，整合資金重點支持精準扶貧、農村環境整治、規範村民建房等民生項目。四是注重績效。將績效管理貫穿整個預算編製、執行和監督的全過程，強化支出責任和效率意識，有效提高財政資金使用效益;五是公開透明。深入推進財政預決算、部門預決算公開工作，在政府門戶網站開通財政及各預算單位預決算信息公開專欄，提高公開的主動性、及時性、完整性，建立健全預決算信息公開製度，形成預算決算公開的長效機製，提高預決算透明度。
二、2017-支出預算安排的具體方法
(一)人員經費：按照工資改革的要求，從2016-7-起在職人員基本工資人平增加300元/-，津補貼人平增加300元/-，退休人員補貼從2014-9-起人平按在職的60.4%標準增加，退休人員補貼按政策要求，分兩-補發到位，增加經費財政-初作預留，經人社部門審核後財政追加到各單位，財政安排的預算口徑不變。
(二)公用經費：
1、各單位一般商品與服務支出按嶽縣財發〔2014〕2號確定的分類分檔定員定額標準安排。
2、公車改革經費：嚴格按公車改革政策要求，按照車改辦審核的對象和標準安排車補經費，鄉鎮車補經費由鄉鎮安排。未納入車改單位經費安排標準不變。
3、工會會費和殘疾人就業保障金：將以前代扣各單位的工會會費和殘疾人就業保障金納入預算安排，不再從行政事業單位單位收繳。
(三)社會保障繳費：財政安排口徑為：全額撥款單位由財政全額安排，差額撥款單位財政按60%予以補助，自收自支單位財政不予安排。具體項目：養老保險金按基本工資加津補貼的28%征收，其中：財政安排20%，個人負擔8%;職業-金按基本工資加津補貼的12%征收，其中：財政安排8%，個人負擔4%;醫保金按基本工資加1.5萬元津補貼的9.5%征收，其中財政安排7.5%，個人負擔2%;工傷保險按基本工資加1.5萬津補貼的1%安排。
(四)住房公積金：按基本工資加津補貼的12%安排。
(五)綜合預算：
1、收入核定。根據單位上-的實際收入情況，采取預算單位申報、財政部門核定的辦法。除政策性減收原因外，單位2017-非稅收入計劃原則上不得低於上-實際收入水平，各單位非稅收入計劃下達後，無政策性減收影響，計劃不予調整，超收分成，短收自負。
2、支出預算安排。對有非稅收入的單位，根據嶽縣政辦函〔2014〕11號文件的規定，確定非稅收入征收成本，計算出各單位可支配收入。優先從各單位可支配收入中安排各單位預算經費。
三、2017-財政收入計劃
2017-財政收入計劃完成10億元,增長11.3%，其中: 地方公共財政預算收入57924萬元，上劃中央及省收入42076萬元。財政收入分征管部門計劃是:國稅計劃完成5.5億元，地稅計劃完成2.3億元;財政計劃完成2.2億元。
四、2017-公共財政預算收入情況
2017-公共財政預算總收入265394萬元，其中地方公共財政預算收入57924萬元(含列收列支4513萬元)，上級補助收入84659萬元，上級專項轉移支付122811萬元。
2017-財力計劃為138070萬元，同比2016-增加15576萬元，其中：地方公共財政預算收入財力計劃為53411萬元，上級補助收入84659萬元。
1、2017-財政收入按完成10億元計劃計算，其中：將砂石收入作2億元財力納入預算安排，地方公共財政預算收入57924萬元，剔除營改增稅收體製調整和非稅收入列收列支4513萬元，預計地方公共財政預算收入財力為53411萬元，比2016-增加12000萬元。
2、上級補助收入計劃84659萬元，增加可用財力3576萬元。
(1)上劃兩稅返還2633萬元;
(2)上劃所得稅返還792萬元;
(3)省直管縣基數返還1709萬元;
(4)湖區轉移支付512萬元;
(5)村級組織運轉轉移支付854萬元，增加106萬元;
(6)均衡性轉移支付35692萬元，新增390萬元;
(7)體製補助3108萬元;
(8)農村稅費改革轉移支付6629萬元;
(9)工資財力轉移支付8148萬元;
(10)原工商業者困難補助11萬元;
(11)義務教育績效工資轉移支付1170萬元;
(12)區劃調整補助資金238萬元;
(13)農業小三場轉移支付301萬元,減少110萬元;
(14)企事業單位劃轉經費234萬元;
(15)縣級基本財力保障機製經費12234萬元，增加2841萬元;
(16)社區轉移支付126萬元;
(17)退耕還林轉移支付135萬元
(18)庫區轉移支付514萬元;
(19)產糧大縣獎勵資金2937萬元，減少8萬元;
(20)重點生態功能區轉移支付5161萬元，增加357萬元;
(21)工商技監1521萬元下放基數
五、2017-預算支出安排情況
2017-安排公共財政預算支出293942萬元，其中：縣本級149035萬元，比上-增加26207萬元;鄉鎮級20789萬元;上解支出1307萬元，比上-增加213萬元;上級專項轉移支付122811萬元。
●按經濟科目分類縣本級安排具體情況是：一是基本支出107144萬元，其中：工資福利支出81421萬元、一般商品與服務支出9025萬元、對個人和家庭補助支出16698萬元;二是項目支出41891萬元。
●2017-縣本級新增支出26207萬元的具體情況是：
(一)政策性支出增加21538萬元
(二)民生項目經費需增加支出4111萬元
(三)保平安經費增加支出648萬元
(四)專項工作經費增加3876萬元
(五)在2016-預算基礎上減少的支出3966萬元
六、財政收支平衡情況：2017-公共財政預算總收入265394萬元，2017-公共財政預算總支出293942萬元，則2017-公共財政預算收支缺口為28548萬元。計劃從土地出讓收入中安排20000萬元、盤活財政存量資金8548萬元彌補財政收支缺口，確保財政收支平衡。
七、社會保險基金收支預算
(一)企業養老保險基金
企業養老參保人數35459人，實際繳費人數10985人，退休15286人。
1、預算收入31391.6萬元，其中：上-結餘139.6萬元，參保人員繳費9500萬元，利息收入100萬元，上級財政補貼收入21314萬元，縣本級預算安排338萬元。
2、預算支出31252萬元
3、本-結餘139.6萬元
(二)事業養老保險基金
事業養老參保人數13823人，離退休6428人。
1、預算收入29199.6萬元，其中：上-結餘707.6萬元，參保人員繳費13487萬元，利息收入30萬元，縣本級預算安排14975萬元。
2、預算支出28492萬元
3、本-結餘707.6萬元
(三)城鎮職工醫療保險基金
城鎮職工醫保參保人數31792人，離退休11172人(均含破產改製企業職工)。
1、預算收入14626萬元，其中：上-結餘7575萬元(其中個人賬戶餘額5241萬元)，參保人員繳費3101萬元，利息收入100萬元，縣本級預算安排3850萬元。
2、預算支出7191萬元(其中劃轉個人賬戶2419萬元)
3、本-結餘7435萬元
(四)生育保險基金
生育保險參保人數20620人
1、預算收入1400萬元，其中：上-結餘1035萬元，參保人員繳費192萬元，利息收入23萬元，縣本級預算安排150萬元。
2、預算支出475萬元
3、本-結餘925萬元
(五)城鄉居民養老保險基金
城鄉居民養老保險參保人數285781人，領取待遇人員114830人。
1、預算收入44395萬元，其中：上-結餘29559萬元(上解省級專戶資金)，參保人員繳費2996萬元，上級財政補貼收入10937萬元，利息收入82萬元，縣本級預算安排821萬元。
2、預算支出14822萬元
3、本-結餘29573萬元(上解省級專戶資金)
(六)城鄉居民醫療保險基金
城鄉居民醫療保險參保人數628000人
1、預算收入57355萬元，其中：上-結餘18656萬元，參保人員繳費9420萬元，上級財政補貼收入25618萬元，利息收入391萬元，縣本級預算安排3270萬元。
2、預算支出38423萬元
3、本-結餘18932萬元
(七)失業保險基金
1、預算收入2143萬元，其中：上-結餘1777萬元，參保人員繳費333萬元，利息收入33萬元。
2、預算支出279萬元
3、本-結餘1864萬元
(八)工傷保險基金
工傷保險參保人數36898人
1、預算收入2549萬元，其中：上-結餘-107萬元，參保人員繳費1700萬元，上級財政補貼收入650萬元，利息收入6萬元，縣本級預算安排300萬元。
2、預算支出2522萬元
3、本-結餘27萬元
八、政府性基金預算
(一)土地出讓金預算
1、收入計劃：商業、住宅用地土地出讓收入計劃3.49億元。
2、支出計劃：34900萬元
(1)土地成本支出14900萬元。
(2)土地純收益20000萬元，用於彌補公共財政預算支出缺口。
(二)其他基金預算
1、其他基金收入455萬元。其中：路燈附加收入400萬元、新型牆體材料專項基金收入55萬元。
2、其他基金支出455萬元。其中：安排路燈維護及電費400萬元，安排推廣新型牆體材料、規範管理新型牆體材料市場支出55萬元。
九、政府債務預算
根據(湘財預[2015]132號)“湖南省財政廳關於做好2015-地方政府債務限額管理工作的通知”，我縣2015-底政府性債務限額為17.71億元，2016-省廳下達我縣新增債券1.53億元，因此2016-底我縣政府性債務限額為19.24億元。
我縣實際債務情況：截至2016-底我縣政府性債務餘額為17.43億元，在限額範圍內。
2017-預計還本付息10760萬元，比2016-增加609萬元。還本付息的具體情況是：台創園貸款餘額5000萬元，需還本付息1690萬元;財政債券餘額161772萬元，需還本付息8620萬元;世行貸款餘額7507萬元，需還本付息450萬元。
備注：嶽陽縣無國有資本經營收入，因此無國有資本經營預算。