嶽陽縣十六屆人大常
委會第20次會議材料
關於2016年財政預算（草案）編製情況的
匯 報
( 2016年4月15日 ）
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現將2016年財政預算（草案）的編製情況向人大常委會報告，請予審議。
一、2016年財政預算編製形勢
2016年是“十三五”的開局之年，也是全麵深化改革的關鍵之年，準確把握新形勢和新任務，做好2016年預算安排，對貫徹落實中央、省市各項決策部署，更好發揮財政職能作用，具有十分重要的意義。
（一）從收入情況看：一是稅收收入增長乏力。從目前經濟形勢來看，全國經濟增長放緩對我縣的影響將持續顯現，受經濟持續下行影響，稅收收入短期內難以出現回升，同時，5月1日起全麵實行營改增和增值稅轉型等結構性減稅政策，稅收收入減收效應將進一步凸現。二是非稅收入逐步減收。國家簡政放權、規範行政審批等各項政策逐步落實到位，從2016年起停征價格調節基金和育林基金等收費項目，擴大教育費附加、水利建設基金的免征範圍；隨著國家計劃生育政策調整，社會撫養經費收入銳減；受多重因素影響，我縣2015年砂石收入計劃落空，今年從目前的情況來看，砂石收入不可避免出現斷崖式下降，可預期收入已大大降低，預計可實現純收益僅為1億元左右。三是土地收入沒有預期。目前我縣房地產市場持續低迷，需求不旺，滯銷現象突出，直接影響土地出讓收入的實現，2015年縣城範圍內基本沒有成規模的土地出讓，今年土地市場持續低迷的現狀仍將持續。
（二）從支出情況看：一是落實政策剛性支出壓力大。按照中央各項調資政策落實要求及機關事業單位養老製度改革政策的實施，職務與職級並行、鄉鎮工作人員補貼、提高住房公積金標準等政策落實，剛性支出需求呈快速增長趨勢，這幾項政策全部到位需增加支出3.4億元。二是確保民生項目配套要求高。以前年度形成的民生支出基數仍要繼續保障，新的民生支出需求還在增加，2016年中央、省在推進教育均衡發展、實施新一輪的教育督導評估、實施脫貧攻堅，以及提高城鄉醫保、基本公共衛生服務均等化等方麵，出台了不少新的增支政策，如公立醫院改革、公車改革、鄉鎮並村改革等多項改革要落實。三是償還到期債務本息風險大。政府各項債務都進入了還本付息的高峰期，今年測算需還本付息超5億元，同比去年增加1.78億元，還本付息的壓力進一步加大。四是加大重點工程投入到位難。我縣今年確定的G240拓寬升級改造、榮灣湖、台創園、科技園、城市建設等重大項目的開工或推進，都需要大量的資金投入。縣域經濟發展急需大量財政資金支持，財政收支矛盾尖銳，財政形勢異常嚴峻。
二、2016年預算編製的指導思想和原則
2016年財政工作的指導思想是：大力培育後續財源，依法加強征管；優化支出結構，著力保障和改善民生；盤活存量資金，加大整合力度；規範債務管理，嚴控債務風險；加強預算執行管理，增強預算執行的及時性、均衡性和約束性，增強財政資金使用的規範性、有效性和安全性；加強預算績效評價，不斷提高資金使用效益。
2016 年預算編製的基本原則：一是統籌兼顧。優先安排增資及社保製度改革資金，盡力確保中央和省、市確定的民生項目配套資金到位。二是厲行節約。認真落實好中央八項規定精神，2016 年 “三公經費”隻減不增。三是盤活存量。全麵清理2015 年 預算單位以前-度結餘資金（含上級專項資金），凡屬淨結餘或結餘兩-以上的項目資金全部收回財政用於平衡財力；凡下-仍需支出的項目資金作結轉列入2016 年 預算，有計劃有步驟消化曆 年 結餘資金。2016 年 在安排部門預算項目支出時，按照往-結餘、上級補助、非稅收入、財政撥款的先後順序編報資金來源。四是整合專項。進一步加強資金整合力度，從項目立項申報把關，將部門向上級爭取的專項資金，盡可能整合使用到急需安排的縣委縣政府確定的重點項目，助推縣域經濟發展。五是注重績效。2016 年 部門（單位）由財政撥款安排的30萬元以上項目支出都要申報《專項資金預算績效目標》，所有一級預算部門都要申報《部門整體支出績效目標》，實現績效評價全覆蓋，凡無績效目標申報的項目支出，一律不安排預算支出。
三、2016 年 財政收入計劃
2016 年 財政收入計劃完成8.62億元,增長5.8％，其中: 地方公共財政預算收入5.3115億元，上劃中央及省收入3.32億元。財政收入分征管部門計劃是:國稅計劃完成3.63億元；地稅計劃完成2.58億元；財政計劃完成2.41億元。
四、2016 年 預算財力計劃
2016 年 財力計劃為163043萬元，其中：地方公共財政預算收入財力計劃為53115萬元，上級補助收入92224萬元、土地收益17704萬元。
1、2016 年 財政收入按完成8.62億元計劃計算，仍將原納入財力計劃的砂石收入1億元基數納入預算安排，地方公共財政預算收入53115萬元元。
2、上級補助收入計劃92224萬元.
3、從土地收益中調入17704萬元用於公共財政預算支出。
五、2016 年 支出預算安排的具體方法
（一）人員工資：按各單位實際有編人員新套改標準工資安排。
（二）公用經費：按嶽縣財發〔2014〕2號確定的分類分檔定員定額標準安排，公車改革因我市政策尚未正式出台，公務用車經費仍按原標準安排。
（三）社會保障繳費：財政安排口徑為：全額撥款單位由財政全額安排，差額撥款單位財政按60%予以補助，自收自支單位財政不予安排。具體項目：養老保險金按基本工資加津補貼的28％征收，其中：財政安排20%，個人負擔8％；職業 年 金按基本工資加津補貼的12％征收，其中：財政安排8%，個人負擔4％；醫保金按基本工資加1.5萬元津補貼的9.5％征收，其中財政安排7.5%，個人負擔2％；工傷保險財政按基本工資加1.5萬津補貼的1％安排。住房公積金財政按基本工資加津補貼的8%安排。
（四）津貼補貼和績效工資：按照工資改革的要求，在職人員津補貼和績效工資按審定後的標準安排，離退休人員補貼按相應的職務和職稱標準安排，財政安排的預算口徑不變。
（五）綜合預算：
1、收入核定。根據單位上 年 的實際收入情況，采取預算單位申報、財政部門核定的辦法。除政策性減收原因外，單位2016 年 非稅收入計劃原則上不得低於上 年 實際收入水平，各單位非稅收入計劃下達後，無政策性減收影響，計劃不予調整，超收分成，短收自負。
2、支出預算安排。對有非稅收入的單位，根據嶽縣政辦函〔2014〕11號文件的規定，確定非稅收入征收成本，計算出各單位可支配收入。優先從各單位可支配收入中安排各單位預算經費。
六、2016年 預算支出安排情況
2016年預算內總支出計劃278599萬元，其中：縣本級支出139569萬元，上級固定專項轉移支付115556萬元，鄉鎮級支出22380萬元，上解支出1094萬元。
（一）安排保工資、保運轉經費92733萬元，同比增加22770萬元，增加的具體情況是：
1、安排工資改革經費15530萬元，其中縣本級13573萬元，鄉鎮1957萬元。縣本級增加7573萬元。
2、安排養老保險和職業年金11475萬元，比2015年預算增加5275萬元。
3、增加城鎮職工醫療保險啟動補充醫療經費700萬元。
4、安排鄉鎮工作人員補貼2782萬元，其中新增偏遠鄉鎮醫生補助82萬元。
5、預留職級與職務並行經費500萬元。
6、安排住房公積金3344萬元，比2015年增加2090萬元。
7、武裝部職工轉入地方事業編製3人，安排23萬元
8、安排政策性減收相關單位經費1201萬元。2016年預計政策性減收的收費有3480萬元，其中：育林基金100萬元、物價調節320萬元、社會撫養費2000萬元、國土、建設、房產等部門減收600萬元以上、票據工本費30萬元、原工商技監300萬元、水務130萬元（水保局80萬元、水政大隊50萬元），將原從社會撫養費統籌收入中安排的計劃生育對象補助資金，結合政策調整後的需要和安排到原計生局的專項資金統籌使用，另按0.6萬元/人的標準安排鄉鎮計生工作經費。
9、大雲山管理處經費按全額預算，增加經費58萬元。
10、增加教育專項經費318萬元，其中：中心學校辦公經費120萬元、教育督導評估工作經費增加15萬元、特殊教育提升計劃保障經費15萬元，臨聘老師經費168萬元。
11、增加黨政幹部培訓經費180萬元，累計安排200萬元。
12、安排換屆選舉經費50萬元，不足部分從會議費中安排。
13、安排水管機構改革經費400萬元、市場中心100萬元，合計500萬元。
14、列支工商技監下放基數1521萬元
（二）安排保民生項目方麵的支出15596萬元，同比增加1261萬元，增加的具體情況是：
1、新農合人均繳費標準從380元/人提高到420元/人，縣本級需安排2660萬元，比2015年 增加245萬元。
2、安排病死動物無害化處理運行及補助295萬元，其中無害化補助100萬元（20元/頭），常監管與執法50萬元，運行經費145萬元。
3、安排小水電整治經費130萬元。
4、提高公交公司免費補助32萬元（32台車每車提標1萬元）
5、安排地名普查、合鄉並村工作經費100萬元。
6、安排精準扶貧500萬元，2015年已安排141萬元，增加359萬元。
7、安排並村村級財務清理經費20萬元。
8、安排職中小廣場管理經費10萬元。
9、安排惠民保險70萬元。
（三）安排保穩定經費3077萬元，同比增加231萬元，具體情況是：
1、安排禁毒工作經費38萬元。
2、安排社區矯正經費提標10萬元，達到30萬元。
3、安排鄉鎮司法所經費上收公用經費及人員經費168萬元。
4、增加反邪教工作經費15萬元。
（四）重點項目建設13606萬元，同比增加899萬元，增加的具體情況是：
1、安排城市建設資金7224萬元。
2、安排農村公路安保工程縣級配套100萬元，危橋改造縣級配套345萬元，治超治限84萬元，合計529萬元。
3、安排鐵山水資源保護縣級配套經費1270萬元。
4、安排72座病險水庫縣級配套8萬元/座，需576萬元，安排設計監理費100萬元，合計676萬元。
5、安排平安城市建設共1400萬元，其中2016年新建300個攝像頭，工程款及光纖費估算1301萬元，該項目在先編製好總體規劃的基礎上逐步實施，2015年以前建成的209個光纖費及管理費99萬元。
6、安排縣一中迎省級示範性高中驗收1000萬元。
（五）安排2015年應撥未撥項目支出1711萬元
1、安排張穀英居民點建設1000萬元。
2、安排農村土地確權發證經費661萬元。
3、安排四館一中心建設啟動經費50萬元。
（六）安排2016年債務支出13278萬元，比2015年預算增加12312。
1、財政債券還本付息4240萬元，其中本金2500萬元，利息1740萬元；
2、世行貸款本息428萬元；
3、非義務教育債務8610萬元。
（七）在2015年預算基礎上減少的支出692萬元
1、殯葬所改造303萬元。
2、重殘人員補貼從2016年起省補助50%，減少縣級配套269萬元。
3、養老服務補貼2015年預算270萬元，實際發放150萬元，減少120萬元。
（八）安排預備費260萬元。
（九）上解支出1094萬元。
（十）安排鄉鎮級支出22380萬元。
七、基金收支預算
（一）土地出讓金預算：
1、商業、住宅用地土地出讓收入計劃3億元。
2、支出計劃：
（1）土地成本支出12296萬元。
（2）土地純收益17704萬元用於平衡預算。
（二）其他基金預算
1、其他基金收入430萬元。其中：路燈附加收入380萬元、新型牆體材料專項基金收入50萬元。
2、其他基金支出430萬元。其中：安排路燈維護及電費380萬元，安排規範管理新型牆體材料市場支出50萬元。