嶽陽縣十六屆人大常

委會第八次會議材料

 

關於2014-財政預算（草案）編製情況的

匯       報         

 

一、2014-財政預算編製形勢

1、收入形勢嚴峻。從政策層麵來看，為應對國際金融危機和促進國內經濟健康有序發展，中央出台了一係列宏觀調控政策，如實施結構性減稅政策，提高增值稅、營業稅和個人所得稅起征點等，對財稅增收帶來了一定的影響。湖南省也將2014-作為“發展環境優化-”，取消和降標64項行政事業性收費，政策調整導致的減收效應將會越來越明顯。從我縣實際來看，財政收入增長乏力，支撐財政收入增長的主體稅源不多，部分重點稅源企業出現經營困難，盡管收入總體上實現了平穩較快增長，但真正形成可用財力的稅收收入增長並不多，組織收入不穩定性加劇，“穩增長”的難度越來越大。特別是國家政策調整對我縣財政收入影響很大，從今-起，計劃用兩-時間消化鄉鎮收入水分，規範稅收征管秩序，做實收入盤子，完成今-收入任務壓力很大。另外，雖然我縣砂石資源收入成功拍賣，拍賣金額為7.75億元，但按省市確定的結算辦法，我縣僅能分成4.185億元。目前，全縣各界對這項收入關注度很高，期望值也很高，都希望通過這項收入來提高全縣事業發展的保障水平。但必須認識到這項收入為不穩定收入來源，而且征收管理成本較高，不是經常性收入，因此不能用於安排經常性支出（經常性支出要靠上級財力性轉移支付和本級穩定的收入來源保障），隻能用於安排促進基礎設施改善、城市建設等項目支出。

2、支出壓力巨大。近-來,隨著財政收入的增長，縣本級支出保障水平不斷提高，這些支出大多是剛性的，上去了就下不來。2014-，我縣可用財力為10.17億元，新增財力1.59億元，其中地方公共財政預算收入隻有4億元，大部分財力靠中央、省轉移支付，在當前收入增長乏力的情況下，財政收支矛盾就顯得更加突出，支出壓力非同尋常。主要表現在：一是民生政策配套要求加大投入。隨著國家民生政策的進一步深入拓展，水利、農業、教育、就業、社會保障、醫療衛生等方麵的支出不斷增加，再加上新型農村合作醫療、城鎮居民基本醫療保險、養老保險、城鄉低保、城鎮職工醫保、工傷保險、優撫撫恤等方麵的擴麵提標，今-縣本級需要增加配套資金5000萬元以上。二是行政事業單位保障水平提標要求加大投入。根據省市執行新的津補貼標準的要求，我縣今-津補貼應達到人均2.2萬元，僅此一項新增支出11400萬元。2014-，公用經費按新製定的定員定額標準需增加1009萬元；住房公積金財政安排部分從5％提高到10％，需增加590萬元。三是經濟發展要求加大投入。近-來，我縣大力實施和推進項目興縣戰略，一批重點工程、城市基礎設施等項目相繼開工建設，如榮灣湖建設、科技園、台創園建設、城市建設、交通建設等，都需要財政投入大量資金。四是償還債務要求加大投入。政府性債務融資已進入還本付息高峰期，需要預算加大還本付息資金安排力度，據測算，2014-還本付息需安排資金16455萬元。等等這些，都將對今-財政支出形成很大的壓力。

麵對收入和支出的雙重壓力，关键词2必須做好開源和節流兩篇文章：一方麵要加強財源稅源培植，進一步完善征管手段和措施，努力挖潛增收；另一方麵，要堅持厲行節約，降低行政運行成本。因此，2014-的財政預算編製一定要嚴格按照“量入為出、量力而行”和從嚴從緊的要求，抓好落實。

二、指導思想和編製原則

2014-預算編製工作的指導思想是：深入貫徹黨的十八大精神和縣委、縣政府重大決策部署，牢固樹立過緊子的思想，優化財政支出結構，做到收入預算真實完整，基本支出準確規範，項目支出科學合理；堅持改革創新，深化部門預算改革，完善預算管理製度，規範財政專項資金管理，提高財政支出績效，全麵推進預算信息公開，健全預算約束和激勵機製。堅持厲行節約，嚴控一般性支出和“三公經費”，從嚴從緊編製預算，努力降低行政運行成本，全力服務我縣經濟社會發展。根據上述指導思想確定2014-縣直部門預算編製的基本原則：

1、厲行節約。按照作風建設要求，厲行勤儉節約，反對鋪張浪費，嚴格壓縮一般性支出，減少“三公”經費支出，降低行政運行成本，嚴控單位違反規定濫發津補貼行為，嚴控樓堂館所建設。

2、關注民生。按照公平、普惠的要求，加大“三農”、教育、醫療衛生、社會保障等民生性支出的投入，全麵提高機關事業單位保障水平，確保人員工資、津補貼和績效工資按政策發放，逐步提高單位公用經費標準。

3、注重績效。不斷推進財政科學化、精細化管理，實現預算編製的精細化，加強預算績效管理，壓縮整合專項資金，推行預算部門整體支出績效目標和績效評價管理。

4、強化監督。按照“建立公開、透明、規範、完整的預算製度”的要求，全麵推進預算決算公開和“三公”經費公開，編製縣直“三公”經費支出預算。強化預算約束，取消部門單位-終追加。將部門預算方案提交到人大常委會審議，接受更廣泛的監督。

三、2014-財政收入計劃

2014-財政收入計劃增長12％，完成7.93億元, 其中: 公共財政預算收入43568萬元，上劃中央及省收入35732萬元。財政收入分征管部門計劃是:

（一）國稅部門：任務數為3.45億元，增長9.5％,其中:本級國稅計劃完成3.12億元,增加4900萬元，增長18.6％；鄉鎮國稅計劃完成3300萬元,同比去-減少1900萬元,降低36.2%。

（二）地稅部門：任務數為2.97億元，增長2.4％,其中:本級地稅計劃完成2.48億元,增加3100萬元，增長14.3％；鄉鎮地稅計劃完成4900萬元,同比去-減少2400萬元,降低32.6%。

（三）財政部門：財政計劃為1.51億元，增加4800萬元，增長46％。

四、2014-預算總收入計劃

2014-預算總收入計劃180696萬元，其中：財力計劃為101701萬元，同比2013-85715萬元增加15986萬元，上級專項轉移支付78995萬元。財力計劃的具體情況是：公共財政預算收入財力40131萬元，上級財力補助收入61425萬元，上-結餘145萬元。

1、2014-財政收入按完成7.93億元計劃計算，東洞庭湖砂石收入仍按2013-1個億元納入預算內收入計劃，加上駐京辦房產拍賣收入1513萬元，可實現公共財政預算收入43568萬元，剔除非稅收入列收列支因素，同比2013-增加財力3173萬元,公共財政預算收入財力為40131萬元。

2、上級補助收入計劃61425萬元，同比2013-48097計劃增加可用財力13328萬元。

3、上-結餘145萬元，比去-減少515萬元。

五、2014-預算支出計劃

（一）支出預算安排的具體方法

（1）人員工資：按各單位實際有編人員標準工資計算。

（2）公用經費：按嶽縣財發〔2014〕2號確定的分類分檔定員定額標準計算，取消以前安排的基數，取消縣直部門-終追加。將縣直部門分成四大家、黨務部門、其他三類，公務費分別按人平1.2萬、1萬、0.6萬安排，小車經費按以前確定的基數，四大家每台1.5萬元、其他單位每台1萬元、無車單位每台0.5萬元安排，會議費除四大家召開的全縣性會議財政單獨安排經費外，對部門單位會議經費實行劃類分檔包幹、節約留用、超支不補的辦法。包幹標準為：按機構編製數正科級50人以上安排5萬元，正科級10-50人安排3萬元，正科級10人以下安排1萬元。副科級單位和各部門的二級機構，不安排會議經費。

（3）養老保險金：按基本工資額的23.5％安排，個人負擔部份按基本工資額的8％征收。

（4）醫保金：醫保金按基本工資加津補貼（1.5萬元）的7％安排。

（5）住房公積金：對全額預算單位的在職人員按基本工資額的10％安排，增加5%。

（6）工傷保險：全額單位按工資額的1%安排。

（7）津貼補貼：納入規範性津補貼單位，在職人員按-人均2.2萬元的標準安排，離休人員按在職90%的標準安排，即-人均1.98萬元，退休人員按在職75%的標準安排，即按-人均1.65萬元。各單位發放標準按相應級別乘垂直壓縮率發放，特殊崗位津貼按政策標準發放。

（8）事業單位績效工資：

①教育績效工資，義務教育階段及職業中專教師績效工資參照公務員津補貼標準安排，高中階段教師績效工資按原標準，根據綜合預算情況參照義務教育階段標準安排（含各學校非稅收入中可形成財力部分）。

②其他事業單位績效工資，根據單位經費性質參照公務員單位標準，根據各單位綜合預算情況，按全額、差額、定額補助等性質按比例安排。

（9）政法及相關單位經費：全額安排公安局、檢察院、法院經費，具體包括工資、特殊崗位津貼、社保資金、津補貼、公用經費等，上級政法專項轉移支付的資金全部下達到單位，非稅收入全額上繳財政，部門與財政按6：4分成；政法委、紀委、信訪局、審計局、漁政局、規劃局、國土執法大隊按6萬元/人的標準安排預算經費，收支脫鉤。

（10）綜合預算：

①收入核定。根據單位上-的實際收入情況，采取預算單位申報、財政部門核定的辦法。除政策性減收原因外，單位2014-非稅收入計劃原則上不得低於上-實際收入水平。   

②支出預算安排。對有非稅收入的單位，根據嶽縣政辦函〔2014〕11號文件的規定，確定非稅收入征收成本，計算出各單位可支配收入。按照先預算外、後預算內的原則編製部門預算, 先從非稅收入可支配收入中安排單位規範性津補貼支出，有剩餘的，安排單位一般商品和服務支出。

（二）預算支出計劃

2014-預算內總支出計劃180696萬元，其中：縣本級支出82706萬元，比上-增加14376萬元；鄉鎮級支出17910萬元，比上-增加1600萬元；上解支出1085萬元，增加10萬元；上級專項轉移支付支出78995萬元，收支平衡。

縣本級支出安排的具體情況是：

1、保工資、保運轉等方麵的支出共安排60723萬元，增加13591萬元，增加的具體情況是：

（1）津補貼和績效工資增加9122萬元

（2）公用經費提標增加1009萬元。

（3）住房公積金：對全額單位按基本工資額的10％安排，增加590萬元。

（4）城鎮職工醫療保險（含破產改製企業退休人員）與城鎮居民醫療保險配套2580萬元，增加486萬元。

（5）機關事業養老金需安排5186萬元，企業養老金配套需安排338萬元，共需安排5524萬元，2013-共安排4800萬元，增加724萬元。

（6）老幹局老-協會及工作經費增加27.4萬元

（7）企業退養教師績效工資45萬元

（8）花鼓戲團演員工資提標19萬元

（9）計劃生育事業費增加53萬元，達到700萬元。

（10）增加環衛所經費100萬元、城管大隊經費100萬元。

（11）安排史誌辦相關經費41萬元，其中：嶽陽縣黨史15萬元、縣誌1978-2007評審、印刷等18萬元、嶽陽縣-鑒8萬元

（12）政研室、經研室各增加5萬元，達到10萬元/個

（13）巴陵通訊增加2萬元，達到10萬元

（14）縣委中心組學習經費增加2萬元，達到5萬元

（15）文聯8個協會按1萬元/個安排，增加4.8萬元

（16）行政執法培訓及行政執法監督信息管理係統維護經費10萬元

（17）房產局共安排180萬元，其中：房地產稅收一體化工作經費110萬元、保障性住房工作經費30萬元、政策性減收40萬元。

（18）商務局屠宰執法經費3萬元

（19）增加農技推廣中心經費2萬元，達到5萬元

（20）砂管局保障經費按人平6萬元，需增加240萬元。

（21）臨批經費中已形成基數32萬元（春節期間慰問堅守一線幹部職工活動經費2萬元、見義勇為幫扶與慰問資金3萬元、離休幹部和無固定收入遺孀特困慰問經費4萬元、援藏幹部工作經費7萬元、慶祝“三八”節活動經費3萬元、市績效考核-度綜合考評工作經費5萬元、行政區域界線管理工作經費3萬元、省、市“兩會”接訪勸返經費4萬元）。

（22）駐京辦用房拍賣傭金及稅費130萬元。

（23）公交所客運市場管理執法經費20萬元

（24）村級組織運轉經費增加639萬元（每村提標1萬元，其中0.5萬元用於環境整治考核，城關居委會每村提標3萬元，其中0.5萬元用於城區禁炮考核）。

2、安排民生方麵的支出11734萬元，增加2654萬元。

（1）2014-新農合縣級配套需2088萬元，按1元/人應安排鄉鎮獎勵經費62萬元，按1.5元/人安排合管局工作經費92萬元，共需安排2242萬元，增加384萬元。

（2）基本衛生服務均等化經費縣級配套應增加67萬元（疾控中心40萬元、婦保所27萬元），達到233萬元。

（3）疾控中心疫苗實行零差率補助經費安排50萬元

（4）重度殘疾人生活補助財政安排350萬元，增加200萬元。

（5）現役軍人優待金共安排557萬元，增加277萬元。

（6）新農保、城居保特殊群體縣級配套38萬元及工作經費提標20萬元，共58萬元。

（7）城市公交補貼每車安排1萬元，共安排32萬元，增加12萬元。

（8）離休幹部生活補助、護理費、配偶補助經費增加34萬元，達到87.4萬元

（9）老齡辦百歲老人補貼2.64萬元

（10）校車配套經費42萬元

（11）高中困難學生助學金配套增加20萬元，達到40萬元

（12）中職免學費30萬元

（13）困難幼兒入園補助20萬元

（14）困難寄宿生生活補助增加30萬元，達到60萬元

（15）職業中專外聘教師經費20萬元

（16）師訓經費增加20萬元，達到60萬元

（17）特教學校學生公用經費根據政策應按6倍安排，增加13萬元，達到45萬元。

（18）送電影下鄉經費5萬元

（19）體育局全民健身活動經費15萬元

（20）電影院改造經費80萬元

（21）安排殯葬改革經費200萬元

（22）垃圾處理場從2013-8-1起運營，第1-3-垃圾處理量為150噸，處理費用為180.45元/噸，安排990萬元。

（23）汙水處理廠按合同處理汙水2萬噸，按每噸0.82元支付費用，2014-應支出600萬元，預計自來水公司可代征200萬元，需安排400萬元，比2013-增加84萬元。

3、安排保穩定方麵的支出2822萬元，新增473萬元。

（1）羈押人員給養費提標，從人平210元提標至不低於270元/-，根據-平均在押人數200人計算，需安排74.5萬元，增加24萬元。

（2）渡口客船港區視頻監控係統租賃經費3.4萬元

（3）社區矯正經費安排20萬元

（4）消防大隊經費提標，從人平4萬元提高到人平5.5萬元，消防共42人，需增加63萬元，消防大隊購置消防車90萬元，共需增加153萬元。

（5）保平安經費增加120萬元，其中：禁毒專項工作經費10萬元、綜治民調40萬元、維穩10萬元、肇事肇禍精神病人強製治療經費12萬元、特殊涉毒病人送治48萬元。以前已安排保平安經費專項審批用於司法救助、涉法涉訴、疑難信訪等方麵的支出。

（6）安全生產工作經費增加40萬元，達到65萬元，其中安委會15萬元。

（7）法院人民陪審員經費增加5萬元，達到20萬元。

（8）增加武裝部民兵應急連經費40萬元。

（9）收治中心運轉經費增加8萬元，達到24萬元。

（10）公安輔警經費增加210萬元，共185人，按2萬元/人安排，累計安排370萬元。

（11）2013-安排消防車購置經費150萬元，今-不再安排，減少150萬元。

4、安排促發展方麵的支出6302萬元，增加1161萬元

（1）經濟工作會議獎金共安排527.9萬元，增加59萬元

（2）創建國家衛生縣城獎金70萬元、文明單位獎金6.5萬元，共76.5萬元。

（3）第二、三期電子政務外網建設資金280萬元

（4）糧食大縣抽樣調查工作經費20萬元

（5）“十二五”森林資源二類調查工作經費20萬元

（6）規劃局控建拆違經費100萬元（含協管員經費）

（7）經管局一事一議工作經費8萬元

（8）檔案館建設安排400萬元，按會議經要縣本級共需安排550萬元，另2015-安排150萬元。

（9）農業品牌創建獎勵經費92萬元

（10）農業產業化引導資金及工作經費增加30萬元，達到130萬元

（11）城市綠化維護經費20萬元

（12）聯手幫扶工作經費6萬元

（13）群眾路線教育實踐活動工作經費30萬元

（14）黨校主職十八屆三中全會精神培訓經費20萬元

5、預備費安排260萬元，不作增長。

6、2014-應償還債務16455萬元，2014-從預算內安排865萬元，其餘15590萬元從土地出讓收入中安排，2013-預算內安排4368萬元，同比減少3503萬元。2014-應還本息情況是：

（1）城建投貸款餘額70079萬元，應還本息11450萬元，其中：本金6450萬元、利息5000萬元。

（2）台創園貸款餘額9100萬元，應還本息1905萬元，其中：本金1300萬元、利息605萬元。

（3）世行貸款應還本息500萬元

（4）地方債券應還本息1100萬元

（5）市財政轉貸開行貸款本息500萬元

（6）原六中借款1000萬元

7、上解支出1085萬元，增加10萬元(援疆援藏)

8、鄉鎮級支出17910萬元，同比增加1600萬元，因做實鄉鎮收入減少2454萬元，實際增加4054萬元，增加的具體情況是：

（1）增加津補貼支出2278萬元

（2）鄉鎮財政體製改革經費1600萬元，按鄉鎮國土麵積、總人口、村數、供養人員、人均財力水平、稅收調整減少財力等6個因素，分別按不同的權重，按因素法計算分配到各鄉鎮。

（3）鐵山庫區鄉鎮及村水資源保護經費176萬元，其中：鐵山庫區66個村，按每村1萬元標準補助，六個庫區鄉鎮補助110萬元。

七、砂石資源有償使用收入預算

（一）收入情況：拍賣收入7.75億元，根據省市定的結算辦法，我縣能分成4.185億元，已納入預算分配1億元，還有31850萬元可供安排。

（二）支出安排31850萬元，安排的具體情況是：

1、砂石前期工作經費3458萬元，其中：

（1）漁民埠頭補償108萬元

（2）補償葦業損失及葦洲置換2918萬元

（3）尾堆清理100萬元

（4）采砂標段航道安全影響論證項目資金190萬元

（5）河道采砂技術論證、調規、評估等經費142萬元

2、2014-砂石征收管理經費1411.4萬元，2013-預算中已安排661萬元，增加750萬元。安排的具體情況是：臨聘人員工資及補助62.4萬元、辦公設備購置15萬元、交通工具和監控設備采購80萬元、躉船、公務船、快艇運行經費454萬元、部門收費690萬元、砂石辦工作經費110萬元。

3、安排教育經費3000萬元，其中：大班額1100萬元、危房改造400萬元、化債1500萬元。

（1）大班額1100萬元，其中：鹿角洞天觀學校新建教學綜合樓220萬元、城關新長征小學重建教學樓430萬元、城關荷花塘小學重建教學樓450萬元。

（2）危房改造400萬元，其中：-田鎮中心學校教學樓重建200萬元、-田鎮江先小學教學樓、廁所重建經費80萬元、中洲中學教學綜合樓新建經費120萬元。

（3）教育化債安排1500萬元，認真核實各學校負債數額，由審計部門確認各學校債務基數，根據輕重緩急的順序安排資金逐步化解教育債務，詳細化債方案正在製訂，待確定後再向人大報告。

4、科技園建設經費1.5億元。其中：

（1）征地拆遷1434畝，需安排9180萬元，其中：征地補償5401萬元、青苗補償2693萬元、拆遷經費1086萬元。

（2）土地報批經費5820萬元，其中：國土3848萬元、林業1531萬元、水利238萬元、其他部門203萬元。

5、交通建設6200萬元，其中：梅城線預計還需安排4400萬元；毛田大橋、八仙大橋工程欠款800萬元；大鳳線1000萬元

6、城市建設共安排10908萬元，其中：從砂石收入中安排3442萬元，預算內安排2000萬元、從土地出讓收入中安排5466萬元。城市建設安排的項目是：市政道路和白改黑7005萬元、創建省級園林縣城2971萬元、環衛設施632萬元、垃圾場項目300萬元。

八、基金收支預算

（一）土地出讓收入預算

1、收入計劃：計劃完成土地收入5億元，實現純收益2.2億元。

2、支出安排：5億元

（1）儲備土地成本支出及各項計提資金28944萬元

（2）城市建設項目支出5466萬元

（3）償還債務支出15590萬元

（二）其他基金預算。

1、其他基金收入2650萬元。其中：地方水利建設基金500萬元、路燈附加收入360萬元、價格調節基金450萬元、育林基金收入200萬元、殘疾人就業保障金220萬元、新型牆體材料專項基金收入40萬元、貨港費收入880萬元。

2、其他基金支出2650萬元。其中：水利建設支出500萬元，路燈維護及電費360萬元，殘疾人就業保障支出220萬元，規範管理新型牆體材料市場支出40萬元，平抑市場價格、農業發展、蔬菜基地建設、物價調節基金征收經費450萬元，育林護林支出200萬元、航務所航道管理、征管經費、公務船購置經費880萬元。

榮灣湖建設和台創園建設支出從融資收入中安排。