嶽縣財發〔2018〕1號
嶽陽縣財政局
關於做好2018年度縣級預算績效目標管理工作的通知
縣直各相關部門、單位：
為深入推進我縣預算績效管理，增強預算編製的科學性、合理性、規範性，提高財政資金使用效益，根據《湖南省人民政府關於全麵推進預算績效管理的意見》（湘政發〔2012〕33號）等文件要求和規定，縣本級各預算部門（單位）在編製2018年度預算時同步編製預算績效目標。為保證預算績效管理工作的規範操作和順利進行，提高績效目標編製質量，現就2018年度縣級預算績效目標管理工作有關事項通知如下：
一、績效目標申報範圍
（一）部門整體支出預算績效目標申報範圍：納入縣委、縣政府綜合績效考評範圍的所有一級預算部門（單位）（單位名單見附件1），在編製2018年部門預算時，需根據部門職能職責和年度工作計劃等編製部門整體支出績效目標，填報《部門（單位）整體支出預算績效目標申報表》。
（二）項目支出預算績效目標申報範圍：對所有單項項目金額在30萬元以上（含30萬元）納入了部門預算的財政資金（含公共財政預算、政府性基金預算、社會保險基金預算資金）（項目名單見附件2），由主管部門填報《財政項目支出預算績效目標申報表》。
（三）臨批項目支出預算績效目標申報範圍：對所有單項項目金額在10萬元以上（含10萬元）沒有納入部門預算，臨時審批的財政資金（含公共財政預算、政府性基金預算），由資金申請部門填報《財政項目支出預算績效目標申報表》
二、績效目標的申報內容和要求
（一）績效目標申報內容
績效目標內容主要包括資金支出的預期產出、預期效果、服務對象或受益人滿意程度和達到預期產出所需要的成本資源等相關績效指標。預期產出包括提供的公共產品和服務的數量、質量、時限等，預期效果包括達到的經濟、社會、環境效益和可持續影響等。
（二）績效目標編製要求
填報的績效目標應符合以下要求：
1.指向明確。績效目標符合國民經濟和社會發展規劃、部門職能及事業發展規劃，並與相應的財政支出範圍、方向、效益和效果緊密相關。
2.具體細化。績效目標以定量表述為主，從數量、質量、成本和時效等方麵來體現；不能以量化形式表述的，采用分級分檔的形式定性表述，並具有可測量性。
3.合理可行。設定的績效目標經過調查研究和科學論證，符合客觀實際，經努力可以達到。
4.相應匹配。績效目標與年度的任務數或計劃數相對應，與預算確定的投資額或資金量相匹配。
三、績效目標的審核和批複
（一）部門整體支出預算績效目標，以及納入部門預算的30萬元以上（含30萬元）項目支出預算績效目標隨同“一上”編報完成後，由縣財政局歸口業務科室和績效評價管理中心對其進行綜合性審核。對不符合相關要求的，財政部門將要求預算部門進行調整優化，並將修訂完善結果在“二上”時反饋財政部門。符合相關要求的，方可進入預算編審下一步流程。財政預算經縣人大審議批準後，由縣財政局在部門預算批複時同時批複績效目標。
（二）未納入部門預算的10萬元以上（含10萬元）的臨時審批的項目支出按照要求申報預算績效目標，由縣財政局預算股和績效評價管理中心對其進行綜合性審核，對不符合相關要求的，財政部門將要求報送部門調整修改，符合要求的方可進行資金安排。因特殊原因在預算編製階段暫時不能編報目標的，在預算執行階段進行分配時，必須補報項目績效目標。
四、相關工作要求
（一）提高思想認識。預算績效目標是預算安排、執行以及績效評價的重要依據，建立績效目標管理製度是提高財政資金使用績效、優化部門預算編製的關鍵環節，也是預算績效管理的重要一環。各預算部門（單位）是績效目標管理的責任主體，要充分認識績效目標管理工作的重要性和必要性，切實加強組織領導，落實專人負責，組織本部門及所屬單位認真落實預算績效目標管理工作，並對績效目標的規範性、合理性、科學性和可行性負責。
（二）確保申報質量。各預算部門（單位）要參照往年預算情況，認真研究、並按照要求編報績效目標。要在充分論證和測算的基礎上，科學設定切實可行的績效目標，確保績效目標合法合規，體現部門職能、發展規劃和年度重點工作任務，反映項目資金特點和實施內容，涵蓋投入、產出和效益等方麵的目標任務，實事求是反映項目資金預期績效水平。
（三）按時完成申報。預算績效目標申報工作時間緊、任務重，各部門要積極采取措施，全麵布置，抓緊落實本部門及所屬單位績效目標申報的各項工作，確保申報材料格式、內容和質量等符合規定要求，按時報送部門預算支出績效目標。
五、其他事項
（一）預算績效管理工作納入了縣委、縣政府對縣直部門（單位）綜合績效考核範圍。縣財政局將各部門（單位）預算績效目標編製及報送情況綜合匯總後上報縣績效辦作為年度預算績效管理工作考核依據之一。
（二）部門預算中有關財政資金的預算績效目標的編報與部門預算編製同步，按照部門預算編製流程和時間要求進行,並和部門預算一同公開。未納入部門預算編製的有關財政資金超過10萬元以上的，相關預算部門（單位）在申請財政資金時同步填報預算績效目標，紙質版本一式一份報送縣財政局預算股，並將相應的電子文檔發送至縣財政局績效評價管理中心，績效目標不明確的不予安排資金。
（三）有關工作表格和填報說明可到嶽陽縣部門預算單位QQ群或嶽陽縣預算績效管理QQ群下載。
（四）各預算部門（單位）在組織實施績效目標申報過程中需要銜接事項，請及時與縣財政局績效評價管理中心聯係。
聯係人：嶽陽縣財政局績效評價管理中心 付燕
電 話：0730-7648058
Q Q 群：246407056(嶽陽縣預算績效管理群)
274711613（嶽陽縣部門預算單位）
附件:1.部門整體支出績效目標申報單位表
嶽陽縣財政局
2018年1月15日