嶽陽縣財政局文件
嶽縣財發〔2019〕 8 號 簽發人：劉衛兵
嶽陽縣財政局
關於全麵開展2018年財政支出績效
自評工作的通知
縣直各相關單位:
為有序推進我縣全麵實施預算績效管理，強化財政支出績效理念和責任意識，切實提高財政資金使用效益，現就開展2018年財政支出績效自評工作有關事項通知如下：
一、評價範圍和對象
1、評價範圍:為納入2018年縣政府綜合績效考評的縣直一級預算單位（注:2018年為61家縣直一級預算單位），以及重點項目支出涉及的縣直部門和單位。
2、評價對象：預算單位2018年度使用的全部財政性資金（縣本級安排和上級轉移支付）包括部門基本支出和項目支出（項目支出是指預算安排在30萬元以上非工作經費類專項資金，包括財政獎補資金、扶貧資金及相關部門上級明確的年度重點支出）。
3、評價原則：以點帶麵、自評為主、應用公開。
二、評價依據
1、《預算法》《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《財政部關於印發〈財政支出績效評價管理暫行辦法〉的通知》（財預〔2011〕285號），以及中央、省市縣有關政策規定和各行業財務會計製度。
2、部門職能職責、年度工作計劃，專項資金績效目標、專項資金及項目管理辦法。
3、部門預算資金、財政部門預算批複、部門年度預算執行情況、年度決算報告，項目審計報告和完成驗收報告等。
三、評價內容
（一）整體支出績效自評。重點應說明貫徹落實厲行節約、嚴控“三公”經費、降低一般運行經費、加強項目支出管理等方麵取得的成績、存在的問題及改進措施。主要包括預算配置、預算執行、預算管理、資產管理、職責履行、履職效益等指標完成情況，以及除專項資金以外的項目支出的管理、使用、效益情況。
1、預算配置。包括在職人員控製率、“三公經費”變動率、重點支出安排率。
2、預算執行。包括預算調整率、支付進度率、資金結餘、“三公經費”控製率。
3、預算管理。包括預算管理製度健全性、資金使用合規性、預決算信息公開性和完善性。
4、資產管理。包括資產管理製度健全性、資產管理安全性、固定資產利用率。
5、職責履行。包括部門重點工作實際完成率、重點工作質量達標率。
6、履職效益。包括部門整體支出所產生的經濟效益、社會效益、生態效益、社會公眾或服務對象滿意度等。
（二）項目支出績效自評。針對一定金額以上、同預算職能密切相關、具有明顯社會影響和經濟影響的專項支出，應重點說明項目決策、項目管理、項目效益等績效目標運行方麵取得的進展、存在的問題及改進措施。績效自評一般以預算年度為周期，對跨年度的重點專項資金項目可根據項目完成進度或資金使用情況實施階段性評價。
1、項目資金政策情況。包括設立專項資金的政策依據是否充分、政策目標設置是否科學、目標是否如期完成、政策實施的環境和條件是否發生了變化；是否出現了適用範圍相似或相近的政策、可否歸並或整合。
2、項目資金管理情況。包括項目資金管理辦法製定情況；專項資金主管部門內部是否實現了統一管理，項目申報和確定是否嚴格執行了相關專項資金管理辦法。
3、項目資金安排情況。包括項目安排是否“散、小、亂”；是否存在多頭申報、重複安排資金的情況；是否存在通過“化整為零”的方式逃避政府采購的問題；是否存在不按專家評審結果確定項目的情況；項目單位承諾的相關配套資金是否按時到位。
4、項目資金使用情況。包括資金使用單位財務製度是否健全、會計核算是否規範、資金管理是否嚴格，是否按計劃使用資金，是否按時、按質、按量完成項目投資和建設任務，有無資金缺口或結餘，有無浪費行為，有無擠占挪用或套取資金等現象。
5、項目資金績效情況。包括是否完成了預算編製時提出的績效目標，項目的實施效果如何，項目資金的產出成果及產出效益情況（包括項目資金所提供的公共產品和服務及其所產生的經濟效益、社會效益、生態環境效益以及對可持續發展的影響等）。
四、評價程序
各預算單位要高度重視財政支出績效自評工作，按照《嶽陽縣財政局關於印發〈嶽陽縣縣直部門預算績效管理工作考核辦法〉的通知》等有關規定要求，認真製定績效評價工作方案，成立績效自評工作組，選用科學合理的評價指標反應財政支出績效水平。
（一）績效自評實施
1、整體支出績效自評。采用統一的評價指標（附件3-1）實施部門整體支出績效自評，按照部門整體支出績效自評報告參考格式完成自評報告（附件2-1），自評報告要有資金安排使用的具體內容、使用效果，要查擺問題，提出整改措施及建議，並要求客觀、準確、全麵、完整。
2、項目支出績效自評。縣直預算單位在項目支出績效評價指標體係（附件3-2）基礎上，進一步細化個性指標，形成適合本單位專項資金的指標體係。按照專項資金績效自評報告參考格式完成自評報告（附件2-2）。在下年度仍需保留的專項資金，要在自評報告“建議”部分說明該專項的政策目標、設置年限、使用方向、立項依據、分配辦法等，提出下年度主要用途及預算規模建議。
（二）報送自評報告
1、報送時間：各預算單位應於2019年7月1日前將績效自評報告及相關附表報送縣財政局績效評價股。
2、報送質量：同時報送紙質版和電子版，其紙質報告要求簽章齊全、內容完整規範，經縣財政局歸口業務科室審核後報送績效評價股。各預算單位對報送數據材料的真實性、準確性和完整性負責。
（三）加強結果應用
1、信息公開。除涉密信息外，各預算單位要在2019年7月15日前將部門整體支出績效自評報告和項目支出績效自評報告在縣政府門戶網站預決算公開專欄和本部門門戶網站公開，做到“非涉密全公開”常態化，接受社會監督。
2、反饋整改。各預算單位要及時通報項目單位績效自評工作開展情況及績效自評結果，將專項資金績效自評中發現的問題及整改意見反饋並督促整改。對整改不落實或不到位的，應當根據實施情況建議調整或收回項目資金。
3、財政評價。各預算單位完成績效自評後，縣財政局績效評價領導小組將抽取3-5個部門整體支出和3個以上專項資金績效自評工作質量進行財政再評價，其質量評價結果將上報縣政府，並適當公開通報。同時還將根據重點項目支出與預算績效管理特點，評價結果將與預算安排相結合。
4、績效考評。各預算單位的績效自評工作和自評報告公開情況將納入2019年度政府綜合績效考評指標範圍，對不按時按質完成績效自評工作且質量評價偏差和不按要求公開績效自評報告的單位，將作為年度政府綜合績效評估考核扣分依據。
五、工作要求
1、落實責任。財政支出績效評價目的在於強化績效理念，提高部門履職能力。各預算單位要落實“花錢講績效”主體責任，加強領導，精心組織，指定專人負責，對績效自評結果的真實性、準確性、及時性負責。
2、積極配合。各預算單位要加強與財政部門的溝通聯係，加強單位內部財務和業務部門之間的合力，認真開展自評，撰寫績效報告，及時報送材料，積極配合評價工作組做好現場評價工作，確保財政支出績效評價工作有序有績效。
聯係人：嶽陽縣財政局績效管理股 付 燕
電 話：0730—7648058
QQ群：246407056 嶽陽縣預算績效管理
附件：1.嶽陽縣財政支出績效評價報告填報說明
2.嶽陽縣財政支出績效自評報告（樣表）
3.財政支出績效評價評分表
嶽陽縣財政局
2019年4月24日
附件1-1
嶽陽縣部門整體支出績效評價自評報告
填 報 說 明
一、績效評價自評報告由部門（單位）評價組填寫，所有內容必須客觀、真實、準確。
二、封麵填寫
1、年度：填寫被評價的部門整體支出所屬的年份。
2、部門名稱：按照規範填寫預算部門（單位）全稱。
3、預算編碼：按照規範填寫單位財政預算編碼。
三、績效評價自評報告表格內容填寫
1、人員編製：填列截至被評價年度12月底三定方案規定的人員編製數。
2、實有人數：填列截至被評價年度12月底的實有人數。
3、部門職能職責概述：根據人事部門（單位）核定的部門（單位）職責和本部門（單位）工作計劃，對部門（單位）業務工作的基本情況進行簡要描述，可以包括部門（單位）主要業務介紹、工作目標等內容。
4、年度主要工作內容：分任務明細填報年度主要工作內容，如各子任務名稱、內容及用途、金額及計劃實施時間等。
5、年度部門（單位）總體運行情況及取得的成績：簡述被評價年度本部門（單位）的總體運行情況，羅列取得的成績。
6、部門（單位）收支情況：詳細列出被評價年度本部門（單位）的收支明細，需包含二級機構的收支內容。
7、部門（單位）整體支出績效定性目標及實施計劃完成情況：“預期目標”欄按被評價年度申報的部門整體支出預算績效目標申報表的有關內容直接填寫，如年初沒有申報績效目標，可參考本部門（單位）年度工作計劃。“實際完成”欄，則按照主要填寫績效目標及實施計劃的實際完成情況，應與“預期目標”欄相關內容逐條對應。
8、部門整體支出績效定量目標及實施計劃完成情況：對部門整體支出績效目標進行細化和量化。本部分內容與附件3《部門整體支出績效評價指標體係（參考樣表）》中的“產出”指標和“效果”指標相對應，如修改調整了該指標體係，應相應修改本部分指標內容。“實際完成值”欄主要填寫項目指標的實際完成情況，應與“指標內容”、“指標（目標）值”欄相關內容逐條對應。
9、績效自評綜合得分：對照附件3《部門整體支出績效評價指標體係（參考樣表）》打分後填寫《部門整體支出績效評價評分表》，按照最後綜合得分填寫“績效自評綜合得分”欄。
10、評價等次：按照綜合得分（S）的分值填寫相應的評價等次。評價等次分為優秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥70）、不合格（S＜70）4個評價等次。
11、評價人員：填寫參與部門（單位）整體支出績效評價的績效評價工作小組成員名單，並由本人簽字。
12、部門（單位）意見：被評價部門（單位）簽署意見，由部門（單位）負責人簽字後加蓋行政公章。
四、自評報告綜述（文字部分）
評價組應根據下列提綱對各項內容進行詳細說明：
（一）部門（單位）概況
1、部門（單位）基本情況（包括部門（單位）的在職人員情況、機構設置、主要職能及重點工作計劃等）。
2、部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及範圍等。
（二）部門（單位）整體支出管理及使用情況
1、基本支出
介紹基本支出的主要用途、範圍以及資金的管理情況，尤其是“三公”經費的使用和管理情況。
2、專項支出
（1）專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。
（2）專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。
（3）專項資金管理情況分析，主要包括管理製度、辦法的製訂及執行情況。
（三）部門（單位）專項組織實施情況
1、專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。
2、專項管理情況分析，主要包括項目管理製度建設、日常檢查監督管理等情況。
（四）部門（單位）整體支出績效情況
反映部門（單位）履職及履職效益情況。主要從部門（單位）整體支出的經濟性、效率性、有效性和可持續性等方麵進行量化、具體分析。其中：經濟性分析主要是對成本（預算）控製、節約等情況進行分析；效率性分析主要是對各項工作、專項完成的進度及質量等情況進行分析；有效性分析主要是對反映部門（單位）整體支出使用效果的個性指標進行分析；可持續性分析主要是對支出完成後，後續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析。
（五）存在的主要問題
主要闡述資金安排、使用過程中存在的問題
（六）改進措施和有關建議
對存在的問題提出切實可行的改進措施和有關建議等。
附件1-2
嶽陽縣項目支出績效評價自評報告
填 報 說 明
一、項目績效評價自評報告由部門（單位）評價組填寫，所有內容必須客觀、真實、準確。
二、封麵填寫
1、評價類型：分為“項目實施過程評價”和“ 項目完成結果評價”兩類，在項目所屬類型的方框內打“√”。屬於項目實施過程評價的勾選“項目實施過程評價”；屬於項目完成評價的勾選“項目完成結果評價”。
2、項目名稱：須與項目預算批複文件一致。
3、項目單位：填寫全稱，不得省略。
4、主管部門：填寫全稱，不得省略。
三、績效評價自評報告表格內容填寫
1、項目負責人：當項目負責人有多個時，項目負責人、聯係電話、地址和郵編等欄目，可調整格式，逐個填寫。
2、項目起止時間：按照項目預算批複至項目完工（預算執行結束）的實際時間填寫。
3、項目明細支出內容：在項目支出總額內詳細列出項目的具體支出內容和金額，並注明會計憑證號。有不同資金來源的支出請在“備注”欄注明；“支出內容”要按項目明細支出的具體事項填列，不按經濟分類填列。
4、項目績效定性目標及實施計劃完成情況：“預期目標”欄按部門預算項目申報目標的有關內容直接填寫，“實際完成”欄主要填寫項目績效目標及實施計劃的實際完成情況，應與“預期目標”欄相關內容逐條對應。
5、項目績效定量目標（指標）及完成情況：對項目績效目標進行細化和量化，根據項目實際從表中所給參考的方麵或其他方麵，設定績效指標，填寫“指標內容”，要盡可能量化測算，設置“指標（目標）值”。“實際完成值”欄主要填寫項目指標的實際完成情況，應與“指標內容”、“指標（目標）值”欄相關內容逐條對應。
6、績效自評綜合得分：對照附件3《項目支出績效評價指標體係（參考樣表）》打分，按照最後綜合得分填寫“績效自評綜合得分”欄。
7、評價等次：按照綜合得分（S）的分值填寫相應的評價等次。評價等次分為優秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥70）、不合格（S＜70）4個評價等次。
8、評價人員：填寫參與項目評價的績效評價工作小組成員名單，並由評價組組長簽字。
9、項目單位意見：項目實施單位簽署意見，由單位負責人簽字後加蓋行政公章。
10、主管部門意見：主管部門簽署意見，由主管部門負責人簽字後加蓋行政公章。
四、自評報告綜述（文字部分）
評價組應根據下列提綱對各項內容進行詳細說明：
（一）項目概況
1、項目單位基本情況。
2、項目年度預算績效目標、績效指標設定情況，包括預期總目標及階段性目標、項目基本性質、用途和主要內容、涉及範圍。
（二）項目資金使用及管理情況
1、項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。
2、項目資金（主要是指財政資金）實際使用情況分析。
3、項目資金管理情況（包括管理製度、辦法的製訂及執
行情況）分析。
（三）項目組織實施情況
1、項目組織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）分析。
2、項目管理情況（包括項目管理製度建設、日常檢查監督管理等情況）分析。
（四）項目主要績效情況分析
從項目的經濟性、效率性、有效性和可持續性等方麵進行量化、具體分析。其中：項目的經濟性分析主要是對項目成本（預算）控製、節約等情況進行分析；項目的效率性分析主要是對項目實施（完成）的進度及質量等情況進行分析；項目的有效性分析主要是對反映項目資金使用效果的個性指標進行分析；項目的可持續性分析主要是對項目完成後，後續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析。
（五）主要經驗及做法、存在問題和建議
包括資金安排、使用過程中的經驗、做法、存在問題、改進措施和有關建議等。
（六）附件
評價組認為需要作為評價報告附件的有關文件、資料等，以進一步解釋和證明報告所反映的相關內容。
附件2-1
嶽陽縣2018年度部門整體支出
績效評價自評報告
部門(單位)名稱：
預 算 編 碼：
評價方式：部門（單位）績效自評
評價機構：部門（單位）評價組
報告日期： 年 月 日
嶽陽縣財政局（製）
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一、部門（單位）基本概況 |
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聯係人 |
聯絡電話 |
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人員編製 |
實有人數 |
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職能職責概述 |
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年度主要 工作內容 |
任務1： 任務2： 任務3： …… |
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年度部門（單位）總體運行情況及取得的成績 |
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二、部門（單位）收支情況 |
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年度收入情況（萬元） |
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機構名稱 |
收入合計 |
其中： |
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上年結轉 |
公共財 政撥款 |
政府基金撥款 |
納入專戶管理的非稅收入撥款 |
其他 收入 |
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局機關及二級機構匯總 |
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1、局機關 |
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2、二級機構1 |
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3、二級機構2 |
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部門（單位）年度支出和結餘情況（萬元） |
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機構名稱 |
支出合計 |
其中： |
結餘 |
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基本支出 |
其中： |
項目支出 |
當年結餘 |
累計結餘 |
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人員支出 |
公用支出 |
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局機關及二級機構匯總 |
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1、局機關 |
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2、二級機構1 |
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3、二級機構2 |
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機構名稱 |
三公經費 合計 |
其中： |
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公務接待費 |
公務用車運維費 |
公務用車購置費 |
因公出國費 |
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局機關及二級機構匯總 |
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1、局機關 |
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2、二級機構1 |
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3、二級機構2 |
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機構名稱 |
固定資產 合計 |
其中： |
其他 |
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在用固定資產 |
出租固定資產 |
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局機關及二級機構匯總 |
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1、局機關 |
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2、二級機構1 |
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3、二級機構2 |
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三、部門（單位）整體支出績效自評情況 |
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整體支出績效定性目標及實施計劃完成情況 |
預期目標 |
實際完成 |
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目標1： 目標2： 目標3：…… |
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整體支出 績效定量目標及實施計劃完成情況 |
評價內容 |
績效目標 |
完成情況 |
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產出目標 （部門工作實績，包含上級部門和市委市政府布置的重點工作、實事任務等，根據部門實際進行調整細化） |
質量指標 |
指標1： |
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指標2： |
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…… |
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數量指標 |
指標1： |
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指標2： |
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…… |
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時效指標 |
指標1： |
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指標2： |
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…… |
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成本指標 |
指標1： |
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指標2： |
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…… |
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效益目標 （預期實現的效益） |
社會效益 |
指標1： 指標2： …… |
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經濟效益 |
指標1： 指標2： …… |
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生態效益 |
指標1： 指標2： …… |
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社會公眾或服務對象滿意度 |
指標1： 指標2： …… |
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績效自評綜合得分 |
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評價等次 |
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四、評價人員 |
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姓 名 |
職務/職稱 |
單 位 |
簽 字 |
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評價組組長（簽字）： 年 月 日 |
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部門（單位）意見： 部門（單位）負責人（簽章）： 年 月 日 |
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財政部門歸口業務股室意見： 財政部門歸口業務股室負責人（簽章）： 年 月 日 |
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填報人（簽名）： 聯係電話：
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五、評價報告綜述（文字部分） 一、部門（單位）概況 （一）部門（單位）基本情況 （二）部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及範圍等 二、部門（單位）整體支出管理及使用情況 （一）基本支出 （二）專項支出 1、專項資金安排落實、總投入等情況分析 2、專項資金實際使用情況分析 3、專項資金管理情況分析 三、部門（單位）專項組織實施情況 （一）專項組織情況分析 （二）專項管理情況分析 四、部門（單位）整體支出績效情況 五、存在的主要問題 六、改進措施和有關建議 |
附件2-2
嶽陽縣財政項目支出績效評價自評報告
評價類型：項目實施過程評價□ 項目完成結果評價□
項目名稱：
項目單位：
主管部門：
評價方式：部門（單位）績效自評
評價機構：部門（單位）評價組
報告日期： 年 月 日
嶽陽縣財政局（製）
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一、項 目 基 本 概 況 |
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項目負責人 |
聯係電話 |
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項目地址 |
郵 編 |
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項目起止時間 |
年 月起至 年 月止 |
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計劃安排資金 （萬元） |
實際到位資金 （萬元） |
實際支出 （萬元） |
結餘 （萬元） |
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其中：中央財政 |
其中：中央財政 |
其中：中央財政 |
其中：中央財政 |
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省財政 |
省財政 |
省財政 |
省財政 |
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市財政 |
市財政 |
市財政 |
市財政 |
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縣財政 |
縣財政 |
縣財政 |
縣財政 |
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其它 |
其它 |
其它 |
其它 |
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二、項目支出明細情況 |
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支出內容 |
實際支出數 |
會計憑證號 |
備注 |
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支出合計 |
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三、項目績效自評情況 |
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項目績效定性目標及實施計劃完成情況 |
預 期 目 標 |
實際完成 |
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項目績效定量目標（指標）及完成情況 |
一級指標 |
二級指標 |
指標內容 |
指標（目標）值 |
實際完成值 |
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項目產出指標 |
數量指標 |
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質量指標 |
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時效指標 |
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成本指標 |
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項目效益指標 |
經濟效益 指標 |
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社會效益 指標 |
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生態效益 指標 |
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服務對象滿意度指標 |
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績效自評綜合得分 |
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評價等次 |
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四、評價人員 |
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姓名 |
職稱/職務 |
單 位 |
簽字 |
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評價組組長（簽字）： 年 月 日 |
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項目單位意見： 項目單位負責人（簽章）： 年 月 日 |
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主管部門意見： 主管部門負責人（簽章）： 年 月 日 |
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財政部門歸口業務股室意見： 財政部門歸口業務股室負責人（簽章）： 年 月 日 |
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填報人（簽名）： 聯係電話：
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五、評價報告綜述（文字部分） （一）項目基本概況 （二）項目資金使用及管理情況 （三）項目組織實施情況 （四）綜合評價情況及評價結論 （五）項目主要績效情況分析 （六）主要經驗及做法、存在問題和建議 （七）附件 |
附件3-1
部門整體支出績效評價評分表（參考樣表）
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一級指標 |
二級指標 |
三級指標 |
評分標準 |
分值 |
自評得分 |
扣分原因和其他說明 |
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投 入 （15分） |
預算配置 （15分） |
財政供養人員 控製率 |
以100%為標準。在職人員控製率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。 |
5 |
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“三公經費” 變動率 |
“三公經費”變動率≦0,計5分； “三公經費”＞0，每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。 |
5 |
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重點支出 安排率 |
重點支出安排率≥90%，計5分；80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計3分；60%（含）-70%，計2分；低於60%不得分。 |
5 |
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過 程 （40分） |
預算執行 （15分） |
預算調整率 |
預算調整率=0，計3分；0-10%（含），計2分；10-20%（含），計1分；20-30%（含），計0.5分；大於30%不得分。 |
3 |
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支付進度 |
春節前下達全部專項資金的50%；6月底前所有專項資金指標全部下達完。 每出現一個專項未按進度完成資金下達扣0.5分，扣完為止。 |
3 |
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資金結餘 |
無結餘，3分；有結餘，但不超過上年結轉，2分；結餘超過上年結轉，不得分。 |
3 |
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“三公經費” 控製率 |
以100%為標準。三公經費控製率≦100%，計6分； 每超過一個百分點扣1分，扣完為止。 |
6 |
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預算管理 （15分） |
管理製度 健全性 |
①已製定或具有預算資金管理辦法，內部財務管理製度、會計核算製度等管理製度，1分； ②相關管理製度合法、合規、完整，1分； ③相關管理製度得到有效執行，1分。 |
3 |
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資金使用 合規性 |
①支出符合國家財經法規和財務管理製度規定以及有關專項資金管理辦法的規定； ②資金撥付有完整的審批程序和手續； ③項目支出按規定經過評估論證； ④支出符合部門預算批複的用途； ⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。 以上情況每出現一例不符合要求的扣1分，扣完為止。 |
3 |
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預決算信息公開性和完善性 |
①按規定內容公開預決算信息，1分； ②按規定時限公開預決算信息，0.5分； ③基礎數據信息和會計信息資料真實，0.5分； ④基礎數據信息和會計信息資料完整，0.5分； ⑤基礎數據信息和匯集信息資料準確，0.5分。 |
3 |
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政府采購 執行率 |
政府采購執行率等於100%的，得3分； 每減少一個百分點，扣0.2分，扣完為止。 |
3 |
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公務卡刷卡率 |
公務卡刷卡率達50％以上的，得3分。 每減少一個百分點，扣0.2分，扣完為止。 |
3 |
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資產管理 （10分） |
管理製度 健全性 |
①已製定或具有資產管理製度，且相關資產管理製度合法、合規、完整，2分； ②相關資產管理製度得到有效執行，1分。 |
3 |
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一級指標 |
二級指標 |
三級指標 |
評分標準 |
分值 |
自評得分 |
扣分原因和其他說明 |
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過 程 （40分） |
資產管理 （10分） |
資產管理 安全性 |
①資產保存完整； ②資產配置合理； ③資產處置規範； ④資產賬務管理合規，帳實相符； ⑤資產有償使用及處置收入及時足額上繳； 以上情況每出現一例不符合有關要求的扣1分，扣完為止。 |
4 |
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固定資產 利用率 |
每低於100%一個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
3 |
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產 出（25分） |
職責履行 （25分） |
推進全麵小康建設指標任務完成情況 |
根據2018年縣機發58號《全麵建成小康社會綜合績效評估方案》考核折算 |
5 |
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建設湖南新增及目標任務完成情況 |
7 |
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《政府工作報告》目標任務完成情況 |
5 |
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省市縣重點民生實事完成情況 |
2 |
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省市縣重點工程和重大項目建設完成情況 |
2 |
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其他工作實績指標完成情況 |
4 |
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效 果 （20分） |
履職效益 （20分） |
經濟效益 |
15 |
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社會效益 |
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生態效益 |
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社會公眾或服務對象滿意度 |
95%（含）以上計5分； 85%（含）-95%，計3分； 75%（含）-85%，計1分； 低於75%計0分。 |
5 |
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總 分 |
100 |
備注：如部門（單位）根據本部門實際情況修改調整了附件3《部門整體支出績效評價指標體係（參考樣表）》，須相應修改調整本表中的對應部分。
附件3-2
項目支出績效評價指標體係（參考樣表）
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一級 指標 |
分值 |
二級 指標 |
分值 |
三級 指標 |
分值 |
具體指標 |
評價標準 |
自評 得分 |
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項目決策 |
20 |
項目目標 |
4 |
目標 內容 |
4 |
設立了項目績效目標；目標明確；目標細化；目標量化 |
①設有目標（1分） ②目標明確（1分） ③目標細化（1分） ④目標量化（1分） |
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決策過程 |
8 |
決策 依據 |
4 |
有關法律法規的明確規定；某一經濟社會發展規劃；某部門年度工作計劃；某一實際問題和需求 |
①符合法律法規（1分） ②符合經濟社會發展規劃（1分） ③部門年度工作計劃（1分） ④針對某一實際問題和需求（1分） 以上③需提供佐證資料。 |
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|
決策 程序 |
4 |
項目符合申報條件；申報、批複程序符合相關管理辦法；項目調整履行了相應手續 |
①符合申報條件（2分） ②項目申報、批複程序符合管理辦法（1分） ③項目調整履行了相應手續（1分） |
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|
資金分配 |
8 |
分配 辦法 |
3 |
根據需要製定的相關資金管理辦法；管理辦法中有明確資金分配辦法；資金分配因素全麵、合理 |
①有相應的資金管理辦法（1分） ②辦法健全、規範（1分） ③因素全麵合理（1分） 以上①需提供佐證資料。 |
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|
分配 結果 |
5 |
資金分配符合相關管理辦法；分配結果公平合理 |
①符合分配辦法（2分） ②分配公平合理（3分） 此項需提供相應的資金分配方案。 |
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項目管理 |
25 |
資金到位 |
5 |
到位率 |
3 |
實際到位/計劃到位*100% |
根據項目資金的實際到位率計算得分（3分） |
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|
到位 時效 |
2 |
資金及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度 |
①到位及時（2分） ②不及時但未影響項目進度 （1分） ③不及時並影響項目進度（0.5分） |
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|
資金管理 |
10 |
資金 使用 |
7 |
支出依據合規，無虛列項目支出情況；無截留擠占挪用情況；無超標準開支情況；無超預算情況 |
①虛列套取扣4-7分 ②依據不合規扣2分 ③截留、擠占、挪用扣3-6分 ④超標準開支扣2-5分 ⑤超預算扣2-5分 |
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財務 管理 |
3 |
資金管理、費用支出等製度健全；製度執行嚴格；會計核算規範 |
①財務製度健全（1分） ②嚴格執行製度（1分） ③會計核算規範（1分） 以上①需提供佐證資料。 |
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項目管理 |
25 |
組織實施 |
10 |
組織 機構 |
1 |
機構健全、分工明確 |
①機構健全、分工明確 （1分） |
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支撐 條件 |
1 |
項目實施單位是否提供或具備了必備的人員、場地和設備等條件 |
具備人員、場地、設備條件（1分） |
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項目 實施 |
3 |
項目按計劃開工；按計劃進度開展；按計劃完工 |
①按計劃開工（1分） ②按計劃開展（1分） ③按計劃完工（1分） |
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管理 製度 |
5 |
項目管理製度健全；嚴格執行相關管理製度 |
①管理製度健全（2分） ②製度執行嚴格（3分） 以上①需提供佐證資料。 |
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一級 指標 |
分值 |
二級 指標 |
分值 |
三級 指標 |
分值 |
具體指標 |
評價標準 |
自評 得分 |
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項目績效 |
55 |
項目產出 |
15 |
產出 數量 |
5 |
目標完成率=目標完成數/預定目標數×100% |
完成績效目標100%得5分，未完成100%的同比例扣減。 |
|
|
產出 質量 |
4 |
目標完成質量=實際達到的效果/預定目標×100% |
項目產出質量達到績效目標100%得4分，未完成100%的同比例扣減。 |
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產出 時效 |
3 |
項目資金使用的預定目標是否如期完成，未完成的理由是否充分 |
項目產出時效達到績效目標得3分，未如期完成且無充分理由的扣3分。 |
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產出 成本 |
3 |
項目產出成本是否按績效目標控製 |
項目產出成本按績效目標控製得3分，未完成的，按超支比例扣減。 |
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項目效果 |
40 |
經濟 效益 |
8 |
指項目對國民經濟和區域經濟發展所帶來的直接或間接效益等 |
完成績效目標設定的經濟效益得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。 |
|||
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社會 效益 |
8 |
項目實施是否產生社會綜合效益 |
完成績效目標設定的社會效益得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。 |
|||||
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環境 效益 |
8 |
項目實施是否對環境產生積極或消極影響 |
完成績效目標設定的積極的環境效益得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。 |
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可持續 影響 |
8 |
項目實施對人、自然、資源是否帶來可持續影響 |
完成績效設定目標的得8分，未完成的，按完成情況酌情扣分。 |
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服務 對象 滿意度 |
8 |
服務對象滿意率=項目區被調查人數中表示滿意的人數(戶數)/ 被調查人數(戶數)×100% |
滿意率達90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。 |
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總分 |
100 |
100 |
100 |
備注：部門（單位）根據項目實際，在《項目支出績效評價指標體係（參考樣表）》上進一步完
善、量化、細化個性指標，形成本項目的指標體係。